證券從業(yè)資格證

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第八章 融資融券業(yè)務(wù)

§1(P250)：融資融券業(yè)務(wù)的含義及資格管理

知識(shí)點(diǎn)801(P250)：融資融券業(yè)務(wù)：

一.含義：□融資融券是指證券公司向客戶出借資金供其買入證券或出借證券供其賣出，并由客戶交存相應(yīng)擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。目前開展融資融券試點(diǎn)，未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何證券公司不得向客戶融資融券，也不得提供相關(guān)便利和服務(wù)。

二.資格：□證券公司申請(qǐng)融資融券試點(diǎn)應(yīng)具備：

1、經(jīng)營(yíng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿3年，且為創(chuàng)新試點(diǎn)類證券公司。

2、健全的各項(xiàng)制度。

3、公司高級(jí)管理人員近2年無(wú)違規(guī)情形。

4、近2年風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，近6個(gè)月凈資本均在12億元以上(目前30億試點(diǎn)50億);

5、第三方存管;

6、已完成交易、清算等的集中管理，不規(guī)范賬戶已集中監(jiān)控;

7、具備開展試點(diǎn)的人員、技術(shù)等條件。

三.提交材料：

1.申請(qǐng)：□證券公司申請(qǐng)?jiān)摌I(yè)務(wù)應(yīng)提交材料，□公司法定代表和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)書上簽字，對(duì)申請(qǐng)材料的真實(shí)性負(fù)法律責(zé)任.□獲批后，公司向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)業(yè)務(wù)范圍的變更登記，向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)換發(fā)經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證：(1)試點(diǎn)申請(qǐng)書;(2)股東會(huì)的決議;(3)試點(diǎn)實(shí)施方案;(4)負(fù)責(zé)人員的名冊(cè)及資格證明文件。

2. □正式開展前還應(yīng)向交易所申請(qǐng)融資融券交易權(quán)限，并提交文件：(1)經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證及其他有關(guān)批準(zhǔn)文件。(2)試點(diǎn)實(shí)施方案、內(nèi)部管理制度文件。(3)負(fù)責(zé)人員名單及聯(lián)絡(luò)方式。

§2(P253)：融資融券業(yè)務(wù)的管理

知識(shí)點(diǎn)802(P253)：融資融券業(yè)務(wù)的基本原則。

一.□基本原則包括：

1、合法合規(guī)原則。證券公司向客戶融資，應(yīng)當(dāng)使用自有資金或依法籌集的資金;向客戶融券，應(yīng)當(dāng)使用自有證券或依法取得處分權(quán)的證券。

2、集中管理原則。

1)業(yè)務(wù)的決策和主要管理職責(zé)應(yīng)集中于證券公司總部。原則上按“董事會(huì)—業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)—業(yè)務(wù)執(zhí)行部門—分支機(jī)構(gòu)”的構(gòu)架運(yùn)行。

2)董事會(huì)負(fù)責(zé)：基本管理制度，部門設(shè)置及職責(zé)、業(yè)務(wù)總規(guī)模;

3)業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)由有關(guān)高級(jí)管理人員及部門負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)：業(yè)務(wù)操作流程、分支機(jī)構(gòu)選擇、授信額度等;

4)業(yè)務(wù)執(zhí)行部門負(fù)責(zé)：具體管理和運(yùn)作，確定對(duì)具體客戶的授信額度(非業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)職責(zé))，對(duì)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核。禁止分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)總部批準(zhǔn)向客戶融資融券，自行決定授信、保證金收取等總部決定事項(xiàng)。

3、獨(dú)立運(yùn)行原則。業(yè)務(wù)、人員、信息、賬戶等方面相互分離、獨(dú)立運(yùn)行。

4、崗位分離原則。

知識(shí)點(diǎn)803(P255)：賬戶體系。

一.□證券公司：

1.應(yīng)以自己的名義在登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立：

1)、融券專用證券賬戶。記錄融券活動(dòng)中證券的變化(涉及證券，當(dāng)然只能在登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開戶)

2)、客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶。記錄客戶交存的擔(dān)保品(某種有價(jià)證券)的變化。(只涉及用于擔(dān)保目的的證券，當(dāng)然只能在登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開戶)

3)、信用交易證券交收賬戶。用于融資融券業(yè)務(wù)的證券結(jié)算(是最主要的賬戶，只用于證券交收，當(dāng)然只能在登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開戶)

4)、信用交易資金交收賬戶。用于融資融券業(yè)務(wù)的證券結(jié)算(是最主要的賬戶，只用于資金交收，當(dāng)然只能在登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開戶)

2.□證券公司應(yīng)以自己的名義在商業(yè)銀行開立：

5)、融資專用資金賬戶。記錄融資活動(dòng)中資金的變化，對(duì)應(yīng)融券專用證券賬戶。(涉及資金的劃轉(zhuǎn)，當(dāng)然只能在銀行開戶)

6)、客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶。用于客戶交存的擔(dān)保資金的變化。(只涉及用于擔(dān)保目的的資金，資金要?jiǎng)澽D(zhuǎn)，當(dāng)然只能在銀行開戶)

二.□客戶：要在證券公司開立：信用證券賬戶和信用資金臺(tái)賬;在指定商業(yè)銀行開立信用資金賬戶。

1.客戶在證券公司：

1)、客戶信用證券賬戶。記錄客戶作擔(dān)保用的證券明細(xì)的賬戶，要和結(jié)算公司開立的證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶對(duì)賬，是該賬戶的二級(jí)證券賬戶。

2)、客戶信用資金臺(tái)賬。記錄客戶在融資融券業(yè)務(wù)中資金、證券、收益明細(xì)的賬戶(功能類似證券交易中的“客戶資金賬戶”)。

2.□客戶在指定商業(yè)銀行：

3)、客戶信用資金賬戶。記錄客戶作擔(dān)保資金明細(xì)的賬戶，要和結(jié)算公司開立的證券公司客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶對(duì)賬，是該賬戶的二級(jí)證券賬戶。

更多關(guān)注：證券資格考試用書  證券考試培訓(xùn)  2013年度證券業(yè)從業(yè)人員資格考試公告 

（責(zé)任編輯：lqh）

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