初級銀行

2018年銀行從業(yè)資格考試初級法律法規(guī)沖刺試題(7)

第1題

市場風(fēng)險是指因( )的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

A.商品價格

B.市場價格

C.股票價格

D.利率

參考答案：B

解析：市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

第2題

在代理關(guān)系中，由他人以自己的名義代為民事法律行為，并承受法律后果的人，稱為( )。

A.代理人

B.被代理人

C.委托人

D.受益人

參考答案：B

解析：在代理關(guān)系中，代為他人實施民事法律行為的人，稱為代理人。由他人以自己的名義代為民事法律行為，并承受法律后果的人，稱為被代理人。

第3題

公民從( )時起到死亡時止，具有民事權(quán)利能力，依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事義務(wù)。

A.滿1O周歲

B.滿18周歲

C.滿16周歲

D.出生

參考答案：D

解析：公民從出生時起到死亡時止，具有民事權(quán)利能力，依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事義務(wù)。

第4題

公司依法制定的，規(guī)定公司名稱、住所、經(jīng)營范圍、經(jīng)營管理制度等重大事項的基本文件是( )。

A.公司內(nèi)部管理制度

B.企業(yè)法

C.公司法

D.公司章程

參考答案：D

解析：公司章程是公司依法制定的，規(guī)定公司名稱、住所、經(jīng)營范圍、經(jīng)營管理制度等重大事項的基本文件，也是公司必備的規(guī)定公司組織及活動基本規(guī)則的書面文件。

第5題

如果保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履行期限的，保證期間為( )。

A.主債務(wù)履行期限

B.主債務(wù)履行期屆滿1年

C.主債務(wù)履行期屆滿6個月

D.主債務(wù)履行期屆滿3個月

參考答案：C

解析：保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月。

第6題

《中華人民共和國票據(jù)法》所稱“票據(jù)”是指( )。

A.匯票、股票、支票

B.匯票、本票、支票

C.本票、支票、央行票據(jù)、

D.商業(yè)票據(jù)和銀行票據(jù)的統(tǒng)稱

參考答案：B

解析：按照《中華人民共和國票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票、支票。

第7題

中國人民銀行成立于( )。

A.1994年

B.1949年

C.1948年

D.1984年

參考答案：C

解析：我國的中央銀行是中國人民銀行，成立于1948年，是代表政府干預(yù)經(jīng)濟、管理金融、制定和執(zhí)行金融方針政策的機構(gòu)。

第8題

為抑制通貨膨脹，中央銀行可以采取的公開市場操作是( )。

A.提前兌付中央銀行票據(jù)

B.買進有價證券

C.允許提前支取特種存款

D.賣出有價證券

參考答案：D

解析：通貨膨脹的治理對策包括緊縮的貨幣政策和緊縮的財政政策。應(yīng)減少貨幣供應(yīng)量，D項符合題意。

第9題

某企業(yè)家因病去世且未留有遺囑，該企業(yè)家留有一定數(shù)額的存款、金融證券、房產(chǎn)等財產(chǎn)，根據(jù)法定繼承的規(guī)定，下列說法中，錯誤的是( )。

A.繼承開始后，由其配偶、子女、父母即第一順序繼承人繼承

B.沒有第一順序繼承人的應(yīng)由第二順序繼承人繼承

C.由第一順序繼承人和第二順序繼承人平均分割財產(chǎn)

D.第一順序繼承人中的子女包括婚生、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女

參考答案：C

解析：根據(jù)《中華人民共和國繼承法》規(guī)定，第一順序繼承人：配偶、子女、父母;第二順序繼承人：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開始后，由第一繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承。沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。D項說法也正確。

第10題

有限責(zé)任公司的“有限責(zé)任”是指( )。

A.股東以其所持有的股份為限對債權(quán)人承擔(dān)責(zé)任

B.股東以其全部資產(chǎn)對債權(quán)人承擔(dān)責(zé)任

C.公司以其注冊資本對債權(quán)人承擔(dān)部分責(zé)任

D.股東僅以其出資額為限對債權(quán)人的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任

參考答案：D

第11題

貨幣資金融通和金融工具交易的場所稱為( )。

A.金融市場

B.貨幣市場

C.資本市場

D.融資市場

參考答案：A

解析：金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。

第12題

流動資金貸款不得用于( )等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

A.股權(quán)、擴大再生產(chǎn)

B.固定資產(chǎn)、擴大再生產(chǎn)

C.固定資產(chǎn)、股權(quán)

D.原材料

參考答案：C

解析：流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

第13題

.個人申請經(jīng)營貸款，一般需要有一個( )作為借款基礎(chǔ)。

A.借款人信用

B.資金用途說明

C.經(jīng)營實體

D.營業(yè)執(zhí)照

參考答案：C

解析：個人經(jīng)營貸款是指銀行對自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營的貸款。個人申請經(jīng)營貸款，一般需要有一個經(jīng)營實體作為借款基礎(chǔ)。

35.江某盜竊李某的信用卡后，在自動取款機上提取了現(xiàn)金，下列關(guān)于江某行為的說法中，正確的是( )。

A.江某可能構(gòu)成盜竊罪

B.江某可能構(gòu)成侵占信用卡罪

C.江某可能構(gòu)成盜竊罪，又構(gòu)成信用卡詐騙罪，應(yīng)實行數(shù)罪并罰

D.江某可能構(gòu)成信用卡詐騙罪

參考答案：A

解析：盜竊信用卡并使用的，定盜竊罪而非信用卡詐騙罪。

第14題

下列不屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)的是( )。

A.農(nóng)業(yè)銀行

B.村鎮(zhèn)銀行

C.農(nóng)村商業(yè)銀行

D.農(nóng)村信用社

參考答案：A

解析：我國農(nóng)村中小金融機構(gòu)主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行。

第15題

保管箱業(yè)務(wù)按照( )收取費用。

A.保管物品價值

B.保管物品重量

C.保管物品大小

D.保管箱大小和租期長短

參考答案：D

解析：近年來，出租保管箱業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，成為代保管業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品。銀行提供各種規(guī)格的保管箱，對客戶存放物品的種類、數(shù)量不予查驗，客戶在租期內(nèi)可隨時開箱取物。

第16題

定期存款的代表是( )。

A.教育存款

B.整存整取

C.整存零取

D.存本取息

【正確答案】：B

[答案解析]整存整取是定期存款的典型代表。

第17題

下列不屬于銀監(jiān)會負責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)是( )。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.貨幣經(jīng)紀公司

C.基金管理公司

D.金融租賃公司

【正確答案】：C

[答案解析]由銀監(jiān)會負責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司。C項基金管理公司的監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)

為證監(jiān)會。故選C。

第18題

下列關(guān)于銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管措施的說法中，正確的是( )。

A.接管的目的是使出現(xiàn)風(fēng)險或可能出現(xiàn)風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)退出市場

B.銀行業(yè)金融機構(gòu)重組失敗的，銀監(jiān)會可以宣告其破產(chǎn)

C.銀監(jiān)會有權(quán)強制撤銷嚴重危害金融秩序的銀行業(yè)金融機構(gòu)

D.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構(gòu)的重組期限最長不得超過兩年

【正確答案】：C

[答案解析]接管的目的是對被接管的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復(fù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的正常經(jīng)營能力;銀行業(yè)金融機構(gòu)重組失敗的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理

機構(gòu)可以終止重組，而由人民法院按照法律規(guī)定的程序依法宣告破產(chǎn);根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構(gòu)的接管期限最長不得超過兩年。

第19題

商業(yè)銀行對關(guān)系人( )。

A.可以發(fā)放信用貸款

B.不得發(fā)放擔(dān)保貸款

C.發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件

D.發(fā)放信用貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件

【正確答案】：C

[答案解析]商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

第20題

下列關(guān)于被凍結(jié)單位存款利息計算的說法中，正確的是( )。

A.被凍結(jié)的款項，在凍結(jié)期均不計算利息

B.被凍結(jié)的款項.在凍結(jié)期均應(yīng)計算利息

C.如果凍結(jié)單位存款發(fā)生失誤，被凍結(jié)款項從解凍時開始計算利息

D.被凍結(jié)款項，不屬于贓款的，凍結(jié)期應(yīng)計付利息

【正確答案】：D

[答案解析]被凍結(jié)的款項在凍結(jié)期是否計息，要區(qū)分是否為贓款;如果凍結(jié)單位存款發(fā)生失誤，應(yīng)及時予以糾正，并向被凍結(jié)存款的單位作出解釋;如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期間利息。

第21題

根據(jù)《合同法》，惡意串通損害第三人或者國家利益的合同，( )時起無效。

A.履行

B.訂立

C.被撤銷

D.發(fā)生糾紛

【正確答案】：B

[答案解析]無效的合同自始沒有法律約束力。

第22題

關(guān)于銀行的資金業(yè)務(wù)下列說法錯誤的是( )。

A 既面臨市場風(fēng)險，也面臨信用風(fēng)險和操作風(fēng)險

B 是銀行重要的資金運用，銀行可以買入證券獲得投資收益

C 是銀行重要的資金來源，銀行可以拆入資金獲得資金周轉(zhuǎn)

D 銀行所有資金的取得和運用都屬于資金業(yè)務(wù)

【正確答案】：D

[答案解析]并非銀行所有資金的取得和運用都屬于資金業(yè)務(wù)，銀行最主要的資金來源是存款，最主要的資金運用是貸款，故D選項的說法錯誤。

第23題

張某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法與李某簽訂了合同。對于該合同的簽訂，( )。

A 張某與王某均不承擔(dān)民事責(zé)任

B 王某承擔(dān)民事責(zé)任

C 張某與王某共同承擔(dān)民事責(zé)任

D 張某承擔(dān)民事責(zé)任

【正確答案】：B

[答案解析]代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人(王某)。

第24題

關(guān)于商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)收取手續(xù)費，正確的做法是( )。

A 收費項目和標(biāo)準由銀監(jiān)會、中國人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會同國務(wù)院價格主管部門制定

B 收費項目和標(biāo)準完全由商業(yè)銀行自行決定

C 收費項目和標(biāo)準由商業(yè)銀行和客戶協(xié)商決定

D 不能收取手續(xù)費

【正確答案】：A

[答案解析]商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，可以收取手續(xù)費。收費項目和標(biāo)準由銀監(jiān)會、中國人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會同國務(wù)院價格主管部門制定。

第25題

個人住房貸款期限在一年以下(含一年)的，采用的還款方式為( )。

A 按月結(jié)算利息，到期一次還本

B 利隨本清

C 等額本息還款法

D 等額本金還款法

【正確答案】：B

[答案解析]個人住房貸款沒有按月結(jié)算利息，到期一次還本的方式，故A選項錯誤。貸款期限在一年以上的，采用按月還款方式償還貸款本息，可以選擇等額本金還款法或等額本息還款法，故C、D選項錯誤。

第26題

根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列各項表述中，正確的是( )。

A 子公司具有法人資格，其民事責(zé)任由母公司承擔(dān)

B 分公司、子公司都不具有法人資格

C 分公司不具有法人資格，其民事責(zé)任由總公司承擔(dān)

D 分公司、子公司都具有法人資格

【正確答案】：C

[答案解析]分公司不具有法人資格，其民事責(zé)任由公司承擔(dān)。公司可以設(shè)立子公司，子公司具有法人資格，依法獨立承擔(dān)民事責(zé)任。

第27題

( )是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

A 銀行匯票

B 匯票

C 本票

D 中央銀行票據(jù)

【正確答案】：B

第28題

就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過的中國人民銀行法修正案》修訂的重點是( )。

A 中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權(quán)

B 中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

C 中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會

D 中國人民銀行開始行使直接審批金融機構(gòu)的職能

【正確答案】：C

[答案解析]《中國人民銀行法修正案》修訂重點是將原屬于中國人民銀行履行的對銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來，移交給新成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu);中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu)。

第29題

根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員對暫時無法滿足或明顯不合理的客戶要求，應(yīng)當(dāng)( )。

A 耐心說明情況，取得理解和諒解

B 直接拒絕

C 全力滿足

D 向上級匯報，由上級設(shè)法解決

【正確答案】：A

[答案解析]《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“禮貌服務(wù)”原則規(guī)定，對客戶提出的合理要求盡量滿足，對暫時無法滿足或明顯不合理的要求，應(yīng)當(dāng)耐心說明情況，取得理解和諒解。

第30題

我國《證券法》規(guī)定，證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)( )。

A 混業(yè)經(jīng)營、集中管理

B 混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

C 分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

D 分業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一管理

【正確答案】：C

[答案解析]我國《證券法》規(guī)定：“證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理。證券公司與銀行、信托、保險業(yè)務(wù)機構(gòu)分別設(shè)立?！?/p>

第31題

發(fā)行短期國債籌集資金的政府部門一般為( )。

A 國務(wù)院

B 財政部

C 國家發(fā)改委

D 中國人民銀行

【正確答案】：B

第32題

國際收支中的經(jīng)常項目不包括( )。

A 貿(mào)易收支

B 勞務(wù)收支

C 單方面轉(zhuǎn)移

D 直接投資

【正確答案】：D

[答案解析]D選項中的直接投資屬于資本項目。

第33題

最普通、最常見的股票是( )。

A 優(yōu)先股票

B 普通股票

C 無面額股票

D 無記名股票

【正確答案】：B

[答案解析]普通股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。

第34題

同業(yè)拆借市場在金融市場體系中屬于( )范疇。

A 資本市場

B 長期資金融通市場

C 貸款市場

D 貨幣市場

【正確答案】：D

[答案解析]貨幣市場的融資期限在一年以下，細分為短期國庫券市場、商業(yè)票據(jù)市場、同業(yè)拆借市場以及歐洲美元市場等。所以，正確答案為D。

第35題

在票據(jù)使用中，為了獲得收款人的認可，往往需要經(jīng)過銀行承兌，以提升票據(jù)信用等級，進而增強變現(xiàn)能力和流通性，經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票稱為( )。

A 商業(yè)承兌匯票

B 銀行本票

C 銀行承兌匯票

D 銀行匯票

【正確答案】：C

[答案解析]商業(yè)匯票分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。商業(yè)匯票經(jīng)由銀行承兌的，稱為銀行承兌匯票。商業(yè)匯票經(jīng)由銀行以外的付款人承兌的，稱為商業(yè)承兌匯票，故A選項錯誤。銀行本票不屬于匯票，故B選項錯誤。銀行匯票由銀行簽發(fā)，不屬于商業(yè)匯票，故D選項錯誤。

第36題

根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，目前商業(yè)銀行在中國境內(nèi)可以從事( )。

A 買賣金融債券

B 證券經(jīng)營業(yè)務(wù)

C 非自用房地產(chǎn)投資

D 信托投資

【正確答案】：A

[答案解析]《商業(yè)銀行法》第三條規(guī)定，商業(yè)銀行經(jīng)批準可以買賣金融債券。《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外，故B、C、D選項錯誤。

第37題

在我國存款的記息起點為( )。

A 厘

B 分

C 角

D 元

【正確答案】：D

[答案解析]存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。

第38題

下面關(guān)于銀行卡的敘述不正確的有( )。

A 轉(zhuǎn)賬卡和專用卡是借記卡的不同種類

B 貸記卡透支額度根據(jù)持卡人繳存的備用金額度核定

C 借記卡不具備透支功能

D 信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準貸記卡兩類

【正確答案】：B

[答案解析]信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準貸記卡兩類，貸記卡是發(fā)卡銀行給予持卡人一定信用額度，不用預(yù)先交存?zhèn)溆媒?，故B選項的說法錯誤。借記卡不具備透支功能，分為轉(zhuǎn)賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲值卡。

第39題

下列措施中不屬于銀監(jiān)會對違反國家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施的有( )。

A 經(jīng)濟處罰

B 取消董事、高級管理人員任職資格

C 禁止從事銀行業(yè)工作

D 剝奪政治權(quán)利

【正確答案】：D

[答案解析]D選項中的剝奪政治權(quán)利屬于刑事制裁措施，銀監(jiān)會無權(quán)采用。

第40題

某人以市場價格105元購得面值為100元的債券1萬份，持有到一定時刻賣出，價格為108.5元，期間獲得利息收益3.2元/份，則該人的持有期收益率為( )。

A 6.4%

B 6.7%

C 11.1%

D 11.7%

【正確答案】：A

[答案解析]持有期收益率=(賣出價-買入價+利息收入)/買入價×100%=(108.5-105+3.2)/105×100%=6.381%≈6.4%。

第41題

從支出角度看，( )不是GDP構(gòu)成的三大部分之一。

A 凈出口

B 投資

C 凈進口

D 消費

【正確答案】：C

[答案解析]從支出角度看，GDP由消費、投資和凈出口三部分構(gòu)成。故C選項“凈進口”不是GDP的構(gòu)成部分。

第42題

國家開發(fā)銀行成立時的主要任務(wù)是( )。

A 國家重點建設(shè)項目融資

B 儲蓄業(yè)務(wù)

C 支持進出口貿(mào)易融資

D 農(nóng)業(yè)政策性貸款

【正確答案】：A

[答案解析]國家開發(fā)銀行成立時的主要任務(wù)是國家重點建設(shè)項目融資。C和D選項分別是中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的任務(wù)。B選項中的儲蓄業(yè)務(wù)不是政策性銀行的任務(wù)。

第43題

金融衍生工具交易一般只需支付少量保證金就可簽訂遠期大額合約，這是衍生工具的( )。

A 跨期性

B 杠桿性

C 風(fēng)險性

D 投機性

【正確答案】：B

[答案解析]利用少量保證金就可以實現(xiàn)以小博大的效果，這是衍生工具的杠桿性。

第44題

商業(yè)銀行提高資本充足率的“分子對策”是( )。

A 增加核心資本

B 降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)

C 銀行并構(gòu)

D 銀行重組，合并重復(fù)的機構(gòu)從而降低成本

【正確答案】：A

[答案解析]B選項屬于“分母對策”;C、D選項屬于綜合措施。

第45題

金融衍生品工具越來越被銀行所廣泛使用，下列有關(guān)金融衍生品的說法錯誤的是( )。

A 是重要的風(fēng)險管理工具，其交易總是會降低銀行的風(fēng)險

B 其價格受基礎(chǔ)金融產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量的影響

C 包括期權(quán)、期貨、互換等

D 金融衍生品是相對于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的概念

【正確答案】：A

[答案解析]銀行交易金融衍生品的主要目的是風(fēng)險管理，但也有客戶委托銀行進行不以風(fēng)險管理為目的的投機或炒作交易，并不能確保交易總是會降低風(fēng)險。

第46題

5年成立的股份制商業(yè)銀行渤海銀行總部位于( )。

A 煙臺

B 天津

C 大連

D 北京

【正確答案】：B

第47題

下列有關(guān)現(xiàn)金流量表的說法正確的是( )。

A 一筆業(yè)務(wù)只要產(chǎn)生了現(xiàn)金流動，都需要在現(xiàn)金流量表中反映

B 現(xiàn)金流量表反映的是會計利潤

C 現(xiàn)金流量強調(diào)的是權(quán)利義務(wù)有沒有轉(zhuǎn)移

D 現(xiàn)金流量表是反映企業(yè)某一時點狀況的靜態(tài)報表

【正確答案】：A

[答案解析]現(xiàn)金流量表是動態(tài)報表，它反映的是企業(yè)的現(xiàn)金流動狀況，而不是會計利潤，強調(diào)的是現(xiàn)金有沒有收付，而不是權(quán)利義務(wù)的轉(zhuǎn)移。所以B、C、D選項錯誤。

第48題

銀行財務(wù)報表中反映企業(yè)某一時點狀況的靜態(tài)報表是( )。

A 財務(wù)報表附注

B 資產(chǎn)負債表

C 現(xiàn)金流量表

D 利潤表

【正確答案】：B

[答案解析]資產(chǎn)負債表是靜態(tài)報表，利潤表和現(xiàn)金流量表是動態(tài)報表。

第49題

甲企業(yè)將一張金額為1000萬元，還有36天才到期的銀行承兌匯票向一家商業(yè)銀行申請貼現(xiàn)，假設(shè)銀行當(dāng)時的貼現(xiàn)率為5%，甲企業(yè)得到的貼現(xiàn)額是( )。

A 1000萬元

B 995萬元

C 950萬元

D 900萬元

【正確答案】：B

[答案解析]貼現(xiàn)額=1000×(1-5%×36/360)=995萬元。

第50題

政策性銀行的經(jīng)營目標(biāo)主要是( )。

A 營業(yè)利潤最大化

B 追求自身的經(jīng)營安全

C 實現(xiàn)政府的政策目標(biāo)

D 保證經(jīng)營資金的流動性

【正確答案】：C

[答案解析]政策性銀行并不以利潤最大化、經(jīng)營安全、資金的流動性為目標(biāo)，其主要目標(biāo)是實現(xiàn)政府的政策目標(biāo)。

第51題

我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于( )起正式通過并實施。

A 2007年2月

B 2000年8月

C 2003年4月

D 1995年3月

【正確答案】：A

[答案解析]《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于2007年2月9日通過，自通過之日起生效。

第52題

( )是指交易雙方在集中的交易所市場以公開競價方式所進行的期貨合約的交易。

A 金融期權(quán)

B 期貨交易

C 期貨合約

D 金融期貨

【正確答案】：B

[答案解析]此題考察期貨交易的概念。需要注意的是，期貨交易與遠期交易是不同的，期貨交易是標(biāo)準化的遠期交易。

第53題

下列選項中不屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)的是( )。

A 對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督

B 對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動予以取締

C 負責(zé)統(tǒng)一編制金融業(yè)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布

D 對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理

【正確答案】：C

[答案解析]中國人民銀行負責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測，故C選項錯誤。A、B、D選項均為銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)。

第54題

以下不能取得法人資格的是( )。

A 個體工商戶

B 在我國設(shè)立的外商獨資公司

C 機關(guān)、事業(yè)單位和社會團體

D 有限責(zé)任公司

【正確答案】：A

[答案解析]個體工商戶不具有法人資格。個體工商戶是一種我國特有的公民參與生產(chǎn)經(jīng)營活動的形式，也是個體經(jīng)濟的一種法律形式。個體工商戶可比照自然人和法人享有民事主體資格。但個體工商戶不是一個經(jīng)營實體。

第55題

7年2月1日起施行的《個人外匯管理辦法實施細則》中明確“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過( )進行管理”。

A 現(xiàn)匯賬戶

B 外匯結(jié)算賬戶

C 資本項目賬戶

D 外匯儲蓄賬戶

【正確答案】：D

[答案解析]《個人外匯管理辦法實施細則》對個人外匯管理進行了調(diào)整和改進，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理?！?/p>

第56題

根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的核心資本不得( )銀行資本的( )。

A 高于;50%

B 低于;1/3

C 低于;50%

D 高于;100%

【正確答案】：C

[答案解析]銀行資本分為核心資本和附屬資本，銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，也就意味著核心資本不得低于銀行資本的50%。

第57題

下列說法中，不正確的是( )。

A 一般資本利潤率(ROE)大于資產(chǎn)利潤率(ROD)

B 資產(chǎn)利潤率(ROD)=凈利潤/資產(chǎn)

C 一般資本利潤率(ROE)小于資產(chǎn)利潤率(ROD)

D 資本利潤率(ROE)=凈利潤/資本

【正確答案】：C

[答案解析]ROE=凈利潤/股東權(quán)益，ROD=凈利潤/總資產(chǎn)。由“資產(chǎn)=負債+股東權(quán)益”可知，總資產(chǎn)大于或等于股東權(quán)益，所以ROE一般大于ROD。

第58題

存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存人的一種( )。

A 票據(jù)行為

B 信用行為

C 代理行為

D 托管行為

【正確答案】：B

[答案解析]存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。

第59題

商業(yè)銀行針對消費者(如企業(yè)或政府)的融資或并購等業(yè)務(wù)需求，為客戶量身定做的具有高知識含量的個性化金融產(chǎn)品，這種業(yè)務(wù)叫做( )。

A 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)

B 資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

C 私人銀行業(yè)務(wù)

D 擔(dān)保業(yè)務(wù)

【正確答案】：A

第60題

銀行外匯牌價表中的現(xiàn)匯買人價是指( )的價格。

A 現(xiàn)鈔轉(zhuǎn)成現(xiàn)匯時

B 客戶從銀行買人外匯

C 居民個人到銀行換取外匯

D 銀行買入外匯

【正確答案】：D

[答案解析]現(xiàn)匯買入價(匯買價)：銀行買入外匯的價格;現(xiàn)鈔買入價(鈔買價)：銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格;現(xiàn)匯賣出價(匯賣價)：銀行賣出外匯的價格;現(xiàn)鈔賣出價(鈔賣價)：銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價格。

第61題

( )具體列舉了商業(yè)銀行的可疑交易標(biāo)準。

A 《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》

B 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

C 《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》

D 《反洗錢法》

【正確答案】：A

第62題

電話銀行是通過( )及人工服務(wù)應(yīng)答方式為客戶提供金融服務(wù)。

A 自助終端

B 移動電話技術(shù)

C 互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)

D 電話自動語音

【正確答案】：D

[答案解析]B選項中，移動電話技術(shù)用于手機銀行;C選項中，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)用于網(wǎng)上銀行。

第63題

個人貸款業(yè)務(wù)中，銀行沒有實物或第三方保障還款來源的是( )。

A 個人助學(xué)貸款

B 個人汽車貸款

C 信用卡透支

D 個人住房貸款

【正確答案】：C

[答案解析]信用卡透支業(yè)務(wù)的還款保障僅為持卡人的信用，沒有實物或第三方保障。個人住房貸款、汽車貸款通過抵押和質(zhì)押來保障還款，個人助學(xué)貸款的還款保障是國家提供風(fēng)險補償專項資金。

第64題

股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司的( )。

A 產(chǎn)權(quán)

B 債券

C 物權(quán)

D 所有權(quán)

【正確答案】：D

[答案解析]股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司的所有權(quán)，股東憑借股票可以獲得公司的股息和紅利，參加股東大會并行使自己的權(quán)利。

第65題

制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是：“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員( )，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)良好信譽，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展”。

A 業(yè)務(wù)水平和道德水平

B 整體素質(zhì)和職業(yè)道德水平

C 信用水平和道德水平

D 信用水平和業(yè)務(wù)水平

【正確答案】：B

第66題

銀行業(yè)從業(yè)人員在銷售所在機構(gòu)代理的產(chǎn)品時，不宜( )進行披露。

A 對被代理機構(gòu)所承擔(dān)的最終責(zé)任

B 對購買此產(chǎn)品的其他客戶名單

C 對本機構(gòu)在本產(chǎn)品銷售過程中的責(zé)任

D 采取明確的、足以讓客戶注意的方式對風(fēng)險

【正確答案】：B

[答案解析]根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的“信息保密”原則，銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反法律法規(guī)透露任何客戶資料和交易信息。披露購買產(chǎn)品的其他客戶名單可能會泄露其他客戶資料，故B選項不宜進行披露。

第67題

發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別是( )。

A 交易工具類型不同

B 融資方式不同

C 交易的階段不同

D 金融工具交割日期不同

【正確答案】：C

[答案解析]金融市場按交易階段劃分為發(fā)行市場和流通市場，所以發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別是交易的階段不同。

第68題

下列不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)的是( )。

A 中國進出口銀行

B 村鎮(zhèn)銀行

C 資產(chǎn)管理公司

D 交通銀行

【正確答案】：C

[答案解析]資產(chǎn)管理公司屬于非銀行金融機構(gòu)。

第69題

下列關(guān)于福費廷業(yè)務(wù)的特點，說法錯誤的是( )。

A 銀行承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，帶有長期固定利率的融資性質(zhì)

B 出口商賣斷票據(jù)，但保有對所出售票據(jù)的部分權(quán)益

C 銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)

D 銀行買斷票據(jù)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險

【正確答案】：B

[答案解析]福費廷業(yè)務(wù)中，出口商賣斷票據(jù)，放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益，故B選項說法錯誤。A、C、D選項均為正確的說法。

第70題

QDII的含義是( )。

A 合格境外機構(gòu)投資者

B 合格境內(nèi)機構(gòu)投資者

C 機構(gòu)投資者

D 境內(nèi)上市外資股

【正確答案】：B

[答案解析]考生還應(yīng)當(dāng)了解另一個相關(guān)的概念：QFII含義是合格境外機構(gòu)投資者。

第71題

金融機構(gòu)貸款基準利率是由( )制定的。

A 國務(wù)院

B 財政部

C 國家外匯管理局

D 中國人民銀行

【正確答案】：D

[答案解析]金融機構(gòu)貸款基準利率由中國人民銀行制定，金融機構(gòu)根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的貸款基準利率具體制定本機構(gòu)的貸款利率。

第72題

銀團貸款中，受邀參加銀團，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的普通角色的銀行是( )。

A 安排行

B 代理行

C 參加行

D 牽頭行

【正確答案】：C

[答案解析]牽頭行，即接受借款人的委托，策劃組織銀團并安排貸款分銷的銀行。代理行，負責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行，通常牽頭行擔(dān)任。參加行，即接受牽頭行的邀

請參加銀團，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行。安排行是介于牽頭行和參加行之間的成員。

第73題

銀行風(fēng)險管理的流程順序是( )。

A 風(fēng)險控制——風(fēng)險識別——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險計量

B 風(fēng)險控制——風(fēng)險識別——風(fēng)險計量——風(fēng)險監(jiān)測

C 風(fēng)險識別——風(fēng)險計量——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險控制

D 風(fēng)險識別——風(fēng)險控制——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險計量

【正確答案】：C

[答案解析]銀行風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個步驟。

第74題

下面屬于附屬資本的是( )。

A 實收資本

B 資本公積

C 未分配利潤

D 重估儲備

【正確答案】：D

[答案解析]A、B、C三項均是核心資本。

第75題

下列不屬于證券交易內(nèi)幕信息的知情人員的是( )。

A 證券登記結(jié)算機構(gòu)從業(yè)人員

B 發(fā)行股票公司的監(jiān)事

C 持有公司3%股份的社會股東

D 發(fā)行股票公司的控股公司的董事長

【正確答案】：C

[答案解析]C選項應(yīng)該改為持有公司5%以上股份的股東。

第76題

中央銀行通常采用的貨幣政策不包括( )。

A 存款準備金制度

B 增發(fā)國債

C 再貼現(xiàn)政策

D 公開市場業(yè)務(wù)

【正確答案】：B

[答案解析]貨幣政策工具包括存款準備金制度、再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務(wù)。增發(fā)國債屬于財政政策。

第77題

銀行在進行客戶信用評級時應(yīng)采取( )的評定方法。

A 定量分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合

B 定量分析

C 定性分析為主，定性分析與定量分析相結(jié)合

D 定性分析

【正確答案】：A

第78題

在國際收支的衡量指標(biāo)中，( )是國際收支中最主要的部分。

A 國外投資

B 貿(mào)易收支

C 勞務(wù)輸出

D 國外借款

【正確答案】：B

[答案解析]貿(mào)易收支(也就是通常的進出口額)是國際收支中最主要的部分。

第79題

下列關(guān)于金融犯罪說法錯誤的是( )。

A 金融犯罪的主體違反了金融管理法規(guī)

B 金融犯罪不一定以非法占有為目的

C 金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位

D 金融犯罪的主觀方面不一定是故意

【正確答案】：D

[答案解析]金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，但不是所有的金融犯罪都有非法占有目的，所以B選項的說法正確，D選項的說法錯誤。

第80題

銀監(jiān)會的英文縮寫是( )。

A CSRC

B PBOC

C CIRC

D CBRC

【正確答案】：D

[答案解析]銀監(jiān)會的英文名稱為China Banking Regulatory Commission，縮寫為CBRC。A選項中的CSRC是證監(jiān)會的英文縮寫;B選項中的PBOC是中國人民銀行的英文縮寫;C選項中的CIRC是保監(jiān)會的英文縮寫。

第81題

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶必須經(jīng)( )批準。

A 當(dāng)?shù)毓膊块T

B 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者銀監(jiān)會市一級以上派出機構(gòu)負責(zé)人

C 地方政府

D 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省級派出機構(gòu)負責(zé)人

【正確答案】：D

[答案解析]這是《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十一條的規(guī)定。

第82題

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產(chǎn)余額的比例( )。

A 不得高于25%

B 不得高于4倍

C 不得低于25%

D 不得低于4倍

【正確答案】：B

[答案解析]《商業(yè)銀行法》第三十九條規(guī)定，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五，即流動性負債余額不得高于流動性資產(chǎn)余額的4倍。

第83題

下面有關(guān)銀行財務(wù)報表的說法不正確的是( )。

A 會計要素有“資產(chǎn)”、“負債”、“所有者權(quán)益”、“收入”、“費用”、“利潤”六項

B 資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表都是動態(tài)報表

C 根據(jù)會計平衡要求，產(chǎn)生了復(fù)式記賬法，最通用的是借貸記賬方法

D 一般財務(wù)會計是對外報告，管理會計是對內(nèi)報告

【正確答案】：B

[答案解析]資產(chǎn)負債表是靜態(tài)報表，所以B選項的說法不正確。

第84題

關(guān)于中國郵政儲蓄銀行的發(fā)展規(guī)劃和市場定位敘述錯誤的是( )。

A 與其他商業(yè)銀行形成互補關(guān)系，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)

B 實行市場化經(jīng)營管理

C 以批發(fā)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主

D 繼續(xù)依托郵政網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營

【正確答案】：C

[答案解析]關(guān)于中國郵政儲蓄銀行市場定位的表述之一是“以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主”，故C選項的敘述錯誤。

第85題

企業(yè)甲與企業(yè)乙簽訂合同，為其提供某項工程的建設(shè)施工。企業(yè)乙若擔(dān)心企業(yè)甲不能如期完工而給自己經(jīng)營造成損失，可以要求企業(yè)甲向銀行申請( )。

A 借款保函

B 開立信貸證明

C 履約保函

D 項目貸款承諾

【正確答案】：C

[答案解析]履約保函是指對保函申請人誠信、善意、及時履行基礎(chǔ)交易中約定義務(wù)的保證。

第86題

以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不該少于公司股份總數(shù)的( )。

A 20%

B 25%

C 35%

D 51%

【正確答案】：C

[答案解析]這是我國《公司法》的條文。

第87題

單位結(jié)算賬戶中屬于存款人的主辦賬戶的是( )。

A 臨時存款賬戶

B 一般存款賬戶

C 基本存款賬戶

D 專用存款帳戶

【正確答案】：C

[答案解析]基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。

第88題

4年10月29日，中國人民銀行決定，金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)( )存款利率。

A 只能有一個

B 可以上浮

C 可以下浮

D 可以自由浮動

【正確答案】：C

[答案解析]2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。

第89題

某銀行最近與某客戶結(jié)束了長達10年的業(yè)務(wù)關(guān)系。該行應(yīng)將該客戶此前的財務(wù)數(shù)據(jù)與交易記錄( )。

A 保存5年以上

B 退還給該客戶

C 賣給其他公司

D 立即銷毀

【正確答案】：A

[答案解析]根據(jù)《反洗錢法》規(guī)定，金融機構(gòu)必須妥善保護客戶開戶資料及交易信息5年以上。

第90題

行政處分是指國家行政機關(guān)對國家公務(wù)員和國家行政機關(guān)任命的其他人員違反行政紀律的行為給予的( )。

A 撤職處分

B 刑事處分

C 行政制裁措施

D 開除處分

【正確答案】：C

[答案解析]存政處分是指國家行政機關(guān)對國家公務(wù)員和國家行政機關(guān)任命的其他人員違反行政紀律的行為給予的行政制裁措施。開除、撤職都是行政處分的一種，故A、D選項錯誤。刑事責(zé)任、行政處分、行政處罰和采取其他行政處罰措施，都是對違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的行為追究法律責(zé)任的形式，故 B選項錯誤。

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