證券從業(yè)資格證

1.中國證監(jiān)會對證券公司機構(gòu)、制度與人員的檢查包括()。

A.擔任主承銷商時，作為知情人對發(fā)行人公告前的內(nèi)幕信息是否泄露

B.有關(guān)檔案資料和工作底稿的保存是否完備

C.公司負責承銷業(yè)務(wù)的高級管理人員及業(yè)務(wù)人員是否有相應(yīng)的證券從業(yè)資格，或是否通過了從業(yè)資格考試

D.公司是否建立了相應(yīng)的制度和組織體系，以控制風險和加強對人員的管理

2.證券公司應(yīng)當聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對其()進行審計。

A.年度凈資本計算表

B.風險資本準備計算表

C.風險收益計算表

D.風險控制指標監(jiān)管報表

3.發(fā)行人出現(xiàn)下列()情形的，中國證監(jiān)會自確認之日起暫停保薦機構(gòu)的保薦資格3個月，撤銷相關(guān)人員的保薦代表人資格。

A.證券發(fā)行募集文件等申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

B.公開發(fā)行證券上市當年即虧損

C.證券上市當年累計50%以上募集資金的用途與承諾不符

D.持續(xù)督導期間信息披露文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

4.在年度報告“董事會報告”部分中，證券公司應(yīng)按()要求披露證券承銷業(yè)務(wù)的經(jīng)營情況。

A.本年和以前年度累計擔任主承銷商、副主承銷商和分銷商的次數(shù)、承銷金額和相應(yīng)的承銷收入

B.本年和以前年度累計上市推薦次數(shù)、項目和收人情況

C.若涉及外幣，應(yīng)按承銷合同簽訂時的匯率將外幣折合成人民幣

D.本年和以前年度累計擔任財務(wù)顧問次數(shù)以及本年財務(wù)顧問收入情況

5.以募集設(shè)立方式設(shè)立公司的，公司創(chuàng)立大會由()組成。

A.發(fā)起人

B.認股人

C.董事

D.經(jīng)理

6.應(yīng)當由出席股東大會會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過的事項有()。

A.公司在1年內(nèi)擔保金額超過公司最近l期經(jīng)審計總資產(chǎn)20%的

B.公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近1期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的

C.股權(quán)激勵計劃

D.法律、行政法規(guī)或公司章程規(guī)定的，以及股東大會以普通決議認定會對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項

7.清算組在清算期間行使的職權(quán)包括()。

A.處理公司清償債務(wù)后的剩余財產(chǎn)

B.清理公司財產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單

C.處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)

D.通知、公告?zhèn)鶛?quán)人

8.會計報表審計過程包括()。

A.審計完成階段

B.實施審計階段

C.計劃階段

D.評估階段

9.無形資產(chǎn)包括()。

A.特許經(jīng)營權(quán)

B.土地使用權(quán)

C.專利權(quán)

D.商譽

10.()的性質(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。

A.國家股

B.國有法人股

C.非流通股

D.流通股

11.以下屬于擬上市公司關(guān)聯(lián)方的有()。

A.發(fā)行人參與的合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)

B.控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)

C.對控股股東及主要股東有實質(zhì)影響的法人或自然人

D.主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系密切人士控制的其他企業(yè)

12.認股權(quán)證籌資的特點有()。

A.發(fā)行認股權(quán)證具有降低籌資成本、改善公司未來資本結(jié)構(gòu)的好處

B.認股權(quán)證的執(zhí)行增加的是公司的權(quán)益資本，而不改變其負債’

C.認股權(quán)證籌資可以稀釋股權(quán)

D.當股價大幅度上升時可導致認股權(quán)證成本過高

13.保薦機構(gòu)推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應(yīng)當向中國證監(jiān)會提交()。

A.發(fā)行保薦工作報告

B.保薦代表人專項授權(quán)書

C.發(fā)行保薦書

D.中國證監(jiān)會要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件

14.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的基本條件是()。

A.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司

B.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于l000萬元，且持續(xù)增長;或者最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近1年營業(yè)收入不少于5000萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于30%

C.最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損

D.發(fā)行后股本總額不少于2000萬元

15.發(fā)行保薦工作報告的必備內(nèi)容包括()。

A.項目運作流程

B.保薦機構(gòu)承諾事項

C.項目存在問題及其解決情況

D.保薦機構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系

16.詢價對象是指符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定條件的()。

A.信托投資公司

B.財務(wù)公司

C.證券投資基金管理公司

D.合格境外機構(gòu)投資者

17.上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間，每年通過集中競價、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持本公司股份總數(shù)的25%，因()等導致股份變動的除外。

A.繼承

B.遺贈

C.依法分割財產(chǎn)

D.司法強制執(zhí)行

18.首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)是指通過電子化平臺及中國證券登記結(jié)算有限責任公司登記結(jié)算平臺完成首次公開發(fā)行股票的()。

A.初步詢價

B.累計投標詢價

C.資金代收付

D.股份初始登記

19.發(fā)行人應(yīng)披露()的兼職情況及所兼職單位與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系。沒有兼職的，應(yīng)予以聲明。

A.董事

B.監(jiān)事

C.高級管理人員

D.核心技術(shù)人員

20.為信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)出具專項文件的保薦機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)及其人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，中國證監(jiān)會可依法采取()等監(jiān)管措施。

A.責令改正

B.監(jiān)管談話

C.出具警示函

D.記入誠信檔案

答案：

1.CD

【解析】本題考查證監(jiān)會現(xiàn)場檢查一機構(gòu)、制度與人員檢查所包括的內(nèi)容。

2.ABD

【解析】本題考查證券公司承銷業(yè)務(wù)風險控制的相關(guān)規(guī)定。證券公司應(yīng)當聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對其年度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表進行審計。

3.ABD

【解析】本題考查保薦制度具體監(jiān)管措施的有關(guān)規(guī)定。

4.ABD

【解析】本題考查證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。選項C應(yīng)該是若涉及外幣，按承銷期末的匯率將外幣折合成人民幣。

5.AB

【解析】創(chuàng)立大會由發(fā)起人、認股人組成。

6.BCD

【解析】公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司最近1期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的;股權(quán)激勵計劃和法律、行政法規(guī)或《上市公司章程指引》規(guī)定的，以及股東大會以普通決議認定會對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項，應(yīng)當由出席股東大會會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

7.ABCD

【解析】本題考查股份有限公司的解散和清算。清算組在清算期間行使下列職權(quán)：(1)清理公司財產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單;(2)通知、公告?zhèn)鶛?quán)人;(3)處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù);(4)清繳所欠稅款以及清算過程中產(chǎn)生的稅款;(5)清理債權(quán)、債務(wù);(6)處理公司清償債務(wù)后的剩余財產(chǎn);(7)代表公司參與民事訴訟活動。

8.ABC

【解析】會計報表審計過程包括計劃階段、實施審計階段和審計完成階段。

9.ABCD

【解析】無形資產(chǎn)主要包括商標權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)、專有技術(shù)、土地使用權(quán)、商譽、特許經(jīng)營權(quán)、開采權(quán)等。

10.AB

【解析】國家股和國有法人股的性質(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。

11.ABCD

【解析】本題考查關(guān)聯(lián)方所包括的具體內(nèi)容。

12.ABCD

【解析】本題考查認股權(quán)證籌資的特點。

13.ABCD

【解析】保薦機構(gòu)推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應(yīng)當向中國證監(jiān)會提交發(fā)行保薦書、保薦代表人專項授權(quán)書、發(fā)行保薦工作報告以及中國證監(jiān)會要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件。

14.ABC

【解析】選項D應(yīng)該是發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。本題考查在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的基本條件。

15.AC

【解析】發(fā)行保薦工作報告的必備內(nèi)容包括項目運作流程、項目存在問題及其解決情況。

16.ABCD

【解析】本題考查詢價對象的概念。

17.ABCD

【解析】本題考查股票鎖定的一般規(guī)定。

18.ABCD

【解析】本題考查首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)的概念。

19.ABCD

【解析】發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員與核心技術(shù)人員的兼職情況及所兼職單位與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系。沒有兼職的，應(yīng)予以聲明。

20.ABCD

【解析】為信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)出具專項文件的保薦機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)及其人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，中國證監(jiān)會可依法采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、記人誠信檔案等監(jiān)管措施。

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（責任編輯：中原茶仙子）

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