中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

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一、單項(xiàng)選擇題

1、基金所募集的資金，在法律上具有(　)。

A、公正性

B、獨(dú)立性

C、平等性

D、自愿性

2、(　)是指通過非公開形式募集資金，主要對(duì)非上市企業(yè)但不限于非上市企業(yè)的股權(quán)投資。

A、風(fēng)險(xiǎn)投資

B、私募股權(quán)投資

C、資產(chǎn)管理

D、自營證券投資

3、信托區(qū)別于一般委托代理關(guān)系的重要特征是(　)。

A、委托人為了自己或其他第三人的利益管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)

B、受托人以受益人的名義管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)

C、受托人以自己的名義管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)

D、受托人按委托人的意愿為受益人的利益或者特定目的管理信托事務(wù)

4、信托業(yè)的首要和基本功能是( )。

A、融通資金功能

B、財(cái)產(chǎn)管理功能

C、社會(huì)投資功能

D、風(fēng)險(xiǎn)隔離功能

5、根據(jù)《中華人民共和國信托法》，不屬于信托文件必須載明的事項(xiàng)是( )。

A、信托目的

B、信托期限

C、信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況

D、受益人取得信托利益的方式及方法

6、信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的(　)。

A、10%

B、20%

C、30%

D、50%

7、根據(jù)規(guī)定，信托公司信托賠償準(zhǔn)備金低于銀信合作信托貸款余額(　)，信托公司不得分紅。

A、2.5%

B、75%

C、10%

D、150%

8、根據(jù)規(guī)定，對(duì)商業(yè)銀行未轉(zhuǎn)入表內(nèi)的銀信合作信托貸款，信托公司應(yīng)當(dāng)按照(　)的比例計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資本。

A、5%

B、10.5%

C、2.5%

D、50%

9、由委托人本人作為受益人享受信托利益的信托是(　)。

A、民事信托

B、自益信托

C、私益信托

D、單一信托

10、根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》的規(guī)定，集合信托業(yè)務(wù)的委托人是個(gè)人或家庭的，要求個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購時(shí)要超過(　)人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人。

A、50萬元

B、100萬元

C、150萬元

D、200萬元

11、最常用的并購方式是(　)。

A、用現(xiàn)金購買資產(chǎn)

B、用股票交換股票

C、用股票購買資產(chǎn)

D、用現(xiàn)金購買股票

12、市盈率的計(jì)算公式為(　)。

A、市盈率=每股凈資產(chǎn)/股票市場價(jià)格

B、市盈率=股票市場價(jià)格/每股凈資產(chǎn)

C、市盈率=股票市場價(jià)格/每股收益

D、市盈率=每股收益/股票市場價(jià)格

13、出租人不僅要向承租人提供設(shè)備的使用權(quán)，還要向承租人提供設(shè)備的保養(yǎng)、保險(xiǎn)、維修和其他專門性技術(shù)服務(wù)。這種租賃形式是(　)。

A、融資租賃

B、經(jīng)營租賃

C、使用租賃

D、權(quán)益租賃

14、獨(dú)立第三方融資租賃公司的服務(wù)對(duì)象主要是(　)。

A、特大型企業(yè)或項(xiàng)目

B、母公司的特定銷售對(duì)象

C、中小企業(yè)

D、第三產(chǎn)業(yè)

15、融資租賃合同的訂立一般由(　)發(fā)起。

A、出租人

B、承租人

C、供應(yīng)商

D、出賣人

16、在我國申請?jiān)O(shè)立金融租賃公司，須有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員，并且從業(yè)人員中具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的(　)。

A、20%

B、30%

C、40%

D、50%

17、(　)是指金融租賃公司通過設(shè)備回收再出售或者再次租賃獲得的價(jià)差收入。

A、債權(quán)收益

B、余值收益

C、服務(wù)收益

D、運(yùn)營收益

18、在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，規(guī)模對(duì)稱原理的報(bào)考平衡的基礎(chǔ)是(　)。

A、合理經(jīng)濟(jì)體制

B、合理經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

C、合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模

D、合理經(jīng)濟(jì)增長

19、根據(jù)速度對(duì)稱原理，如果平均流動(dòng)率大于1，則說明(　)。

A、資產(chǎn)運(yùn)用過度

B、資產(chǎn)運(yùn)用不足

C、負(fù)債來源過度

D、負(fù)債來源不足

20、(　)用于衡量一定時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)與負(fù)債之間的差額。

A、利率敏感性缺口分析

B、流動(dòng)性期限缺口分析

C、久期分析

D、情景模擬分析

二、多項(xiàng)選擇題

1、依法可以在境內(nèi)證券交易所上市交易的證券包括(　)。

A、股票

B、債券

C、權(quán)證

D、證券投資基金

E、非流通股

2、信托受益人的權(quán)利包括(　)。

A、對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理運(yùn)用和處分的權(quán)利

B、依法轉(zhuǎn)讓和繼承信托受益權(quán)

C、將信托受益權(quán)用于清償?shù)狡诓荒軆斶€的債務(wù)

D、當(dāng)信托結(jié)束時(shí)，有承認(rèn)最終決算的權(quán)利

E、遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)

3、設(shè)立信托的條件包括(　)。

A、信托當(dāng)事人意思表示一致

B、要有合法的信托目的

C、信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)明確合法

D、信托文件應(yīng)當(dāng)采用書面形式

E、要依法辦理信托登記

4、在信托業(yè)務(wù)中，固有資產(chǎn)的金融產(chǎn)品投資包括(　)。

A、債券

B、股票

C、貸款

D、同業(yè)拆借

E、證券投資基金

5、信托公司在開展信托業(yè)務(wù)過程中主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)有(　)。

A、市場風(fēng)險(xiǎn)

B、信用風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

E、合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)

6、在信托業(yè)務(wù)中，固有融資類業(yè)務(wù)主要包括(　)。

A、貸款

B、同業(yè)拆借

C、擔(dān)保業(yè)務(wù)

D、租賃業(yè)務(wù)

E、匯兌業(yè)務(wù)

7、融資租賃合同的特征有(　)。

A、融資租賃合同是可以單方解除的合同

B、融資租賃合同是諾成、要式合同

C、融資租賃合同是雙務(wù)、有償合同

D、融資租賃合同是單務(wù)、有償合同

E、融資租賃合同是不可單方解除的合同

8、融資租賃合同中，出租人的權(quán)利與義務(wù)包括(　)。

A、對(duì)租賃標(biāo)的物及供貨方有選擇權(quán)

B、購買租賃物的義務(wù)

C、在租期內(nèi)享有租賃物的所有權(quán)

D、根據(jù)租賃合同及時(shí)支付貨款

E、租賃期滿取得租賃物所有權(quán)的權(quán)利

9、租金的影響因素包括(　)。

A、租賃期限

B、計(jì)算方法

C、保證金的支付數(shù)量和方式

D、營業(yè)費(fèi)用

E、投資對(duì)象

10、根據(jù)法律形式的不同，基金可分為(　)。

A、公司型基金

B、契約望基金

C、封閉式基金

D、開放式基金

E、混合型基金

一、單項(xiàng)選擇題

1、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查對(duì)證券投資基金概念的理解?；鹚技馁Y金，在法律上具有獨(dú)立性，由選定的基金托管人保管，并委托基金管理人進(jìn)行股票、債券等分散化組合投資。

2、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查私募股權(quán)投資的概念。私募股權(quán)投資是指通過非公開形式募集資金，主要對(duì)非上市企業(yè)但不限于非上市企業(yè)的股權(quán)投資，涵蓋企業(yè)首次公開發(fā)行前各階段的權(quán)益投資，即對(duì)處于種子期、初創(chuàng)期、發(fā)展期、擴(kuò)展期、成熟期和Pre-IPO各個(gè)時(shí)期企業(yè)所進(jìn)行的投資，以及上市后的私募投資(PIPE)等。

3、【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查信托的特征。根據(jù)信托的定義可知，信托是指在信任的基礎(chǔ)上，委托人將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理或者處分的行為。其中，受托人以自己的名義管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)，這是信托區(qū)別于一般委托代理關(guān)系的重要特征。

4、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查信托的功能。信托業(yè)的首要和基本功能是財(cái)產(chǎn)管理功能。

5、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查信托的設(shè)立及管理。信托文件必須載明是事項(xiàng)有：信托目的;委托人、受托人的姓名或者名稱、住所;受益人或受益人的范圍;信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況;受益人取得信托利益的方式、方法。

6、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查限制業(yè)務(wù)的規(guī)定。信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的20%。

7、【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查信托公司的其他相關(guān)規(guī)定。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的相關(guān)法規(guī)，信托公司信托賠償準(zhǔn)備金低于銀信合作不良信托貸款余額150% 或低于銀信合作信托貸款余額2.5%的，信托公司不得分紅。

8、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查信托市場及其體系。根據(jù)規(guī)定，對(duì)商業(yè)銀行未轉(zhuǎn)入表內(nèi)的銀信合作信托貸款，信托公司應(yīng)當(dāng)按照10.5%的比例計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資本。

9、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查自益信托的概念。自益信托是指由委托人本人作為受益人享受信托利益的信托。

10、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查集合資金信托委托人要符合的條件。《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》規(guī)定，集合信托業(yè)務(wù)的委托人是個(gè)人或家庭的，要求個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購時(shí)要超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人。

11、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查并購的基本類型。最常用的并購方式是用股票交換股票。

12、【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查市盈率的計(jì)算公式。市盈率=股票市場價(jià)格/每股收益。

13、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查經(jīng)營租賃的概念。經(jīng)營租賃是指出租人不僅要向承租人提供設(shè)備的使用權(quán)，還要向承租人提供設(shè)備的保養(yǎng)、保險(xiǎn)、維修和其他專門性技術(shù)服務(wù)的一種租賃形式。又稱為服務(wù)性租賃。

14、【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查獨(dú)立第三方融資租賃公司。獨(dú)立第三方融資租賃公司以為中小企業(yè)服務(wù)為主，優(yōu)勢在于受監(jiān)管約束少、靈活性高、創(chuàng)新能力強(qiáng)，劣勢在于融資成本相對(duì)較高、企業(yè)信用信息量較少。

15、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查融資租賃合同的簽訂、變更和解除。融資租賃合同主要是解決承租人對(duì)租賃物的需求問題，因此，融資租賃合同的訂立一般由承租人發(fā)起。

16、【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查金融租賃公司的設(shè)立形式、條件和程序。在我國申請?jiān)O(shè)立金融租賃公司，須有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員，并且從業(yè)人員中具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的50%。

17、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查余值收益的概念。余值收益是指金融租賃公司通過設(shè)備回收再出售或者再次租賃獲得的價(jià)差收入。

18、【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查對(duì)規(guī)模對(duì)稱原理概念的理解。規(guī)模對(duì)稱原理并非是簡單的對(duì)等，而是一種建立在合理經(jīng)濟(jì)增長基礎(chǔ)上的報(bào)考平衡。

19、【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理。作為對(duì)稱原理的具體運(yùn)用，速度對(duì)稱原理提供了一個(gè)計(jì)算方法：用資產(chǎn)的平均到期日和負(fù)債的平均到期日相比，得出平均流動(dòng)率，如果平均流動(dòng)率大于1，表示資產(chǎn)運(yùn)用過度;反之則表示資產(chǎn)運(yùn)用不足。

20、【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查利率敏感性缺口的概念。缺口分析主要用于利率敏感性缺口和流動(dòng)性期限缺口分析。前者衡量一定時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)與負(fù)債之間的差額。后者用于定期計(jì)算和監(jiān)測同期限內(nèi)到期的資產(chǎn)與負(fù)債差額。

二、多項(xiàng)選擇題

1、【正確答案】 ABCD

【答案解析】 本題考查自營證券投資的知識(shí)。依法可以在境內(nèi)證券交易所上市交易的證券，包括股票、債券、權(quán)證和證券投資基金等。

2、【正確答案】 BCD

【答案解析】 本題考查信托受益人的權(quán)利。信托受益人的權(quán)利：(1)承享委托人所享有的各種權(quán)利;(2)依法轉(zhuǎn)讓和繼承信托受益權(quán);(3)將信托受益權(quán)用于清償?shù)狡诓荒軆斶€的債務(wù);(4)信托終止時(shí)，信托文件未規(guī)定信托財(cái)產(chǎn)歸屬的，受益人最先取得信托財(cái)產(chǎn);(5)當(dāng)信托結(jié)束時(shí)，有承認(rèn)最終決算的權(quán)利。選項(xiàng)A是受托人的權(quán)利，選項(xiàng)E是委托人的權(quán)利。

3、【正確答案】 BCDE

【答案解析】 本題考查設(shè)立信托的條件。設(shè)立信托的條件(1)要有合法的信托目的;(2)信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)明確合法;(3)信托文件應(yīng)當(dāng)采用書面形式;(4)要依法辦理信托登記。

4、【正確答案】 ABE

【答案解析】 本題考查信托公司的固有業(yè)務(wù)。固有資產(chǎn)的金融產(chǎn)品投資包括股票、債券、信托產(chǎn)品、證券投資基金及其他金融產(chǎn)品。

5、【正確答案】 ABCE

【答案解析】 本題考查信托公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。信托公司在開展信托業(yè)務(wù)過程中主要面臨以下風(fēng)險(xiǎn)：(1)信用風(fēng)險(xiǎn);(2)市場風(fēng)險(xiǎn);(3)操作風(fēng)險(xiǎn);(4)合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)。

6、【正確答案】 ABCD

【答案解析】 本題考查信托公司的固有業(yè)務(wù)。信托公司的固有融資類業(yè)務(wù)主要包括貸款、同業(yè)拆借、擔(dān)保業(yè)務(wù)及租賃業(yè)務(wù)。

7、【正確答案】 BCE

【答案解析】 本題考查融資租賃合同的特征。融資租賃合同的特征包括：(1)融資租賃合同是諾成、要式合同;(2)融資租賃合同是雙務(wù)、有償合同;(3)融資租賃合同是不可單方解除的合同。

8、【正確答案】 BCD

【答案解析】 本題考查融資租賃合同出租人的權(quán)利與義務(wù)。出租人的權(quán)利與義務(wù)：(1)購買租賃物的義務(wù);(2)在租期內(nèi)享有租賃物的所有權(quán);(3)按合同規(guī)定收取租金的權(quán)利;(4)合同期滿，若承租人不續(xù)租或留購，有收回租賃資產(chǎn)的權(quán)利;(5)根據(jù)租賃合同及時(shí)支付貨款;(6)保證租期內(nèi)承租人對(duì)租賃物的充分使用權(quán)。

9、【正確答案】 ABCD

【答案解析】 本題考查租金的影響因素。租金的影響因素包括：(1)租賃期限;(2)計(jì)算方法;(3)利率;(4)付租間隔期;(5)保證金的支付數(shù)量和方式;(6)營業(yè)費(fèi)用;(7)付租方式;(8)計(jì)息日和起租日;(9)稅收、支付幣種等因素。

10、【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考查基金的法律形式。根據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約望基金與公司型基金。

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