國際注冊內部審計師

典型試題

【例題】良好的計劃可以幫助組織在處理中斷之后恢復計算機操作。良好的災難恢復計劃應該確保（?。?

A.備份／重啟程序已嵌入作業(yè)流和程序中。

B.變更控制程序不會被操作人員所繞過。

C.對設備工作能力的變更計劃與設計好的工作量相容。

D.與應用程序所有者達成服務級別的書面協(xié)議。

【答案】A

【解析】

A.正確。備份／重啟程序是一個災難恢復計劃的構成要素。

B.不正確。設計災難恢復計劃時無需關心變更控制程序的有效性。

C.不正確。設計災難恢復計劃時無需關心設備能力的變更計劃是否與設計好的工作量相容。

D.不正確。與應用程序所有者達成服務級別的書面協(xié)議雖然十分必要，但這與災難恢復計劃沒有關系。

【例題】某公司的應用系統(tǒng)必須24小時工作。公司高級管理層和信息系統(tǒng)管理部門已經(jīng)做了很大努力保證災難恢復計劃及時、有效。該公司災難恢復計劃的一個重要方面是保證（　）

A.組織和運營方面的變動在恢復計劃中得到體現(xiàn)。

B.對系統(tǒng)的變更在投入生產(chǎn)前已得到全面的測試。

C.必要時管理人員能替代一線人員的工作。

D.能力計劃可以準確預測系統(tǒng)負荷的改變。

【答案】A

【解析】

A.正確。公司組織和運營方面的變動可能導致原先的恢復計劃失效，因此，這類變動必須在最新的恢復計劃中得到體現(xiàn)。

B.不正確。對系統(tǒng)的變更當然要進行全面測試，但這超出了災難恢復計劃的目標范圍。

C.不正確?；謴陀媱澊_實應考慮必要時如何替代一線工作人員，但通常不應由管理人員來充當。

D.不正確?？疾炷芰τ媱澋臏蚀_性超出了災難恢復計劃的目標范圍。

【例題】在確定一個組織的災難構成因素時，以下哪一項是必要的?（?。?

A.風險分析。

B.文件和設備備份需求分析。

C.供應商供貨協(xié)議分析。

D.應急設施合同分析。

【答案】A

【解析】

A.正確。風險分析確定各項風險的級別及可能導致該風險的因素。

B.不正確。文件和設備備份需求分析確定災難發(fā)生后的恢復性需求。

C.不正確。供應商供貨協(xié)議分析確定供貨協(xié)議的合理性。

D.不正確。應急設施合同分板確定災難發(fā)生后啟動應急設施的可行性。

【例題】在對某組織的災難恢復能力進行審計時，審計師可能認為以下哪一項是最嚴重的控制弱點?（?。?

A.測試利用了恢復腳本。

B.熱站合同有兩年時間了。

C.備份介質被保存在現(xiàn)場。

D.每年只測試幾個系統(tǒng)。

【答案】C

【解析】

A.不正確。對后續(xù)事件來說，使用腳本是常見的實務。

B.不正確?；謴秃贤皇墙?jīng)常更新的。

C.正確。沒能在遠離現(xiàn)場的地方保存?zhèn)浞萁橘|是一項非常嚴重的控制弱點。

D.不正確。一般來說，有限的測試時間僅僅允許測試幾個系統(tǒng)。

國際內審師考試經(jīng)營分析和信息技術輔導應急計劃 src="http:///NewsFiles/2010-2/8/00a2.jpg" border=0>

利用以下信息回答5-6題：

在對某全國性抵押貸款服務公司數(shù)據(jù)中心的年度檢查中，內部審計經(jīng)理注意到該數(shù)據(jù)中心缺乏足夠的應付突發(fā)事件的方案。該審計經(jīng)理尤其關注的是：數(shù)據(jù)中心鄰近一條會偶發(fā)大水的河流，又鄰近一條主干鐵路和高速公路。

【例題】由于公司鄰近河流，洪水泛濫時，即使洪水不會淹到數(shù)據(jù)中心，公司仍會遭受哪方面的風險?（?。?

A.顧客可能會拒絕與公司做生意。

B.貴重設備可能需要更換。

C.雇員可能無法提交工作報告。

D.許多顧客可能無法按時付款。

【答案】C

【解析】

A.不正確。只要公司仍能提供有效的抵押貸款服務，顧客沒有理由會拒絕與公司做生意。

B.不正確。貴重設備通常集中在數(shù)據(jù)中心，既然洪水沒有淹到數(shù)據(jù)中心，其貴重設備當然也無需更換。

C.正確。洪水可能導致道路中斷，公司雇員本人、家人或財產(chǎn)受到損害等，以致雇員無法提交工作報告

D.不正確。作為一個顧客遍布各地的全國性抵押貸款服務公司，其顧客的付款行為應是在顧客所在地進行，因此盡管受洪水影響區(qū)域的部分顧客可能無法按時付款，但大多數(shù)顧客的付款并不會受影響。

【例題】管理層按照內部審計師的建議，準備了一份應付突發(fā)事件的計劃。這份計劃的最關鍵部分是提供（?。?

A.監(jiān)控恢復過程中的欺詐和濫用行為。

B.繼續(xù)抵押業(yè)務。

C.信息資產(chǎn)的安全與控制。

D.最大程度地降低恢復期間的費用

【答案】B

【解析】

A.不正確。監(jiān)控恢復過程中的欺詐和濫用行為應該是計劃的一個重要方面，但相比之下，保證抵押業(yè)務的正常進行更為關鍵。

B.正確。該計劃的主要目標應該是保持抵押業(yè)務的連續(xù)性，因為這關系到企業(yè)的商業(yè)信譽和長遠利益，是企業(yè)的生命線。

C.不正確。信息資產(chǎn)的安全與控制在任何時候都很重要，但在應付突發(fā)事件的計劃中，其首要目標應是保證業(yè)務不間斷。

D.不正確。計劃當然應考慮如何最大程度地降低恢復期間的費用，但費用的節(jié)省不能以中斷業(yè)務為代價。

【例題】在對工廠材料存貨系統(tǒng)的降型化方案進行評估時，信息中心工作人員認為應該使用廉價冗余磁盤陣列（RAID）來存放存貨數(shù)據(jù)庫。使用RAID技術的目的是保證（?。?

A.如果一個驅動器發(fā)生故障，其所有的數(shù)據(jù)仍然可以被重構出來。

B.所有數(shù)據(jù)在驅動器之間均勻分配。

C.所有交易的前期、后期數(shù)據(jù)都被保留。

D.將寫入時間降至最少以避免并發(fā)寫沖突。

【答案】A

【解析】

A.正確。當冗余磁盤陣列（RAID）的某個驅動器發(fā)生故障時，可以從其它非故障磁盤中重構出故障盤中的數(shù)據(jù)。

B.不正確。RAID中的數(shù)據(jù)在各驅動器之間不一定均勻分配。

C.不正確。RAID中并不保留交易的前期、后期數(shù)據(jù)。

D.不正確。RAID盤由于是多盤同時操作，確實可以在一定程度上降低寫入時間，但不能避免并發(fā)寫沖突。

【例題】雖然管理層要求嚴格遵守有關制度，但是在緊急情況下測試庫程序還是被用于企業(yè)運營。在緊急情況下使用測試庫程序的風險是（　）

A.準備測試庫程序的人員可能未被授予編寫和修改程序的權限。

B.測試庫程序可能未經(jīng)進一步測試就永久投入運行。

C.測試庫的完整性可能受到威脅。

D.操作人員可能對程序的輸出不完全滿意。

【答案】B

【解析】

A.不正確。測試庫程序一旦投入企業(yè)運營，對其進行進一步的編寫和修改應根據(jù)變更控制程序來完成，而不能由準備測試庫程序的人員完成。

B.正確.在緊急情況下，測試庫程序未經(jīng)正常的變更控制程序而直接投入運行，就不能保證該測試庫程序已經(jīng)得到了充分的測試，從而可能留下大的隱患。

C.不正確。測試庫投入實際運營不會影響到測試庫的自身完整性。

D.不正確。對于一個在緊急情況下新投入運行的程序，操作人員可能對程序的輸出不完全滿意是正常的，只要沒有發(fā)生數(shù)據(jù)錯誤，對輸出結果可以通過正常的變更控制程序加以改進。

【例題】通過應用以下哪項措施可以最大程度地降低一個分布式信息技術系統(tǒng)完全停止運行的可能性?（?。?

A.例外報告。

B.故障弱化保護。

C.備份和恢復。

D.數(shù)據(jù)文件安全性。

【答案】B

【解析】

A.不正確。例外報告可用來控制更新的準確性和及時性，但不能最大程度地降低系統(tǒng)中斷帶來的影響。

B.正確。某個點的計算機停止運行后，其他點的計算機仍可以繼續(xù)運行的能力稱為故障弱化保護，這是分布式系統(tǒng)的一個優(yōu)勢。

C.不正確。備份程序用來防止計算機故障后的恢復過程引入任何錯誤的改變。

D.不正確。數(shù)據(jù)文件安全性措施用來防止對數(shù)據(jù)文件的未經(jīng)授權的修改。

（責任編輯：中大編輯）

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