國際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師

信息技術(shù)運(yùn)營的功能分類

1.Functional Areas of IT Operations

信息系統(tǒng)運(yùn)營的功能分類

信息系統(tǒng)按服務(wù)組織層次分為：

· 作業(yè)層系統(tǒng)（operational-level systems）。它能幫助組織中從事基本交易活動(dòng)的人員回答常規(guī)問題，跟蹤組織事務(wù)流程。作業(yè)層的主要應(yīng)用是事務(wù)（交易）處理系統(tǒng)（TPS：transaction processing systems）。

· 知識(shí)層系統(tǒng)（knowledge-level systems）。它能幫助組織中知識(shí)員工和數(shù)據(jù)員工把知識(shí)用到經(jīng)營中去，為組織管理文件檔案工作。知識(shí)層的主要應(yīng)用有知識(shí)工作系統(tǒng)（KWS：knowledge work systems）和辦公自動(dòng)化系統(tǒng)（OAS：office automation systems）。

· 管理層系統(tǒng)（management-level systems）。它能幫助中層經(jīng)理從事監(jiān)督、管理和決策，處理行政事務(wù)。管理層的主要應(yīng)用有管理信息系統(tǒng)（MIS：management information systems）和決策支持系統(tǒng)（DSS：decision-support systems）。

· 戰(zhàn)略層系統(tǒng)（strategic-level systems）。它能幫助高層經(jīng)理解決戰(zhàn)略問題，研究組織內(nèi)部和外部環(huán)境。戰(zhàn)略層的主要應(yīng)用是高級(jí)經(jīng)理支持系統(tǒng)（ESS：executive support systems）。

信息系統(tǒng)按職能部門分為銷售和市場系統(tǒng)、制造系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)等。

2.IT Departments and Their Functions

與信息系統(tǒng)有關(guān)的部門及其職責(zé)

信息系統(tǒng)指導(dǎo)委員會(huì)（Information Systems Steering Committee）

職責(zé)是協(xié)調(diào)信息系統(tǒng)長期、短期計(jì)劃與組織計(jì)劃的關(guān)系；建立信息系統(tǒng)的獲得、開發(fā)、維護(hù)的規(guī)則；審批信息系統(tǒng)的投資、監(jiān)督信息系統(tǒng)計(jì)劃的執(zhí)行；全方位地管理和監(jiān)督信息系統(tǒng)的實(shí)施。指導(dǎo)委員會(huì)應(yīng)包括來自高級(jí)管理層、信息系統(tǒng)部門及用戶部門的管理人員的代表。

信息系統(tǒng)部門（Information System Department）

負(fù)責(zé)系統(tǒng)的開發(fā)、實(shí)施和維護(hù)，其結(jié)構(gòu)隨組織的規(guī)模和工作量的大小而有所不同，但通常應(yīng)包括系統(tǒng)開發(fā)小組和系統(tǒng)運(yùn)行小組。

· 系統(tǒng)開發(fā)小組（system development unit）。根據(jù)系統(tǒng)開發(fā)的目標(biāo)開展系統(tǒng)分析、設(shè)計(jì)、編程和測(cè)試工作。系統(tǒng)開發(fā)小組由不同的信息系統(tǒng)專家組成，包括系統(tǒng)分析員、系統(tǒng)設(shè)計(jì)員、程序員和項(xiàng)目經(jīng)理等，其中，系統(tǒng)分析員是企業(yè)信息系統(tǒng)部門和其他部門聯(lián)絡(luò)的主要橋梁，他們通過對(duì)原有系統(tǒng)存在的問題進(jìn)行分析，評(píng)價(jià)各種解決方案的可行性，提出可行性分析報(bào)告和用戶需求報(bào)告。

· 系統(tǒng)運(yùn)行小組（computer operational unit）。其主要職責(zé)是確保信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行。系統(tǒng)運(yùn)行部門應(yīng)建立系統(tǒng)的咨詢幫助平臺(tái)（help-desk），及時(shí)回答并幫助解決用戶提出的各種技術(shù)或操作問題。信息中心咨詢臺(tái)應(yīng)配備足夠人員，否則用戶遇到的問題將不能及時(shí)正確處理，以至操作時(shí)不斷出現(xiàn)錯(cuò)誤。

系統(tǒng)用戶部門（System User Department）

職責(zé)是正確操作計(jì)算機(jī)，完成具體任務(wù)。

3.Responsibilities for IT Security Staff

信息系統(tǒng)安全人員的職責(zé)

· 信息系統(tǒng)高層管理人員負(fù)責(zé)評(píng)估系統(tǒng)應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)，包括各種安全風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率以及可能引起的損失，并對(duì)實(shí)施和運(yùn)行相關(guān)安全性措施所需的成本進(jìn)行評(píng)估，從而在安全控制的成本和效益平衡的原則上，制定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和措施。

· 信息系統(tǒng)安全主管的職責(zé)主要包括：為公司制定信息安全政策；評(píng)價(jià)應(yīng)用程序的安全控制；檢測(cè)并調(diào)查不成功的訪問企圖；監(jiān)督具有訪問特權(quán)的用戶對(duì)生產(chǎn)數(shù)據(jù)的訪問，以確保信息用于合理且經(jīng)過授權(quán)的用途。

4.Data Center Operations

數(shù)據(jù)中心運(yùn)行

數(shù)據(jù)中心運(yùn)行是指信息系統(tǒng)硬件及軟件的日常工作。各組織的信息系統(tǒng)處理環(huán)境依計(jì)算機(jī)規(guī)模及負(fù)載量而有所不同，因此信息系統(tǒng)運(yùn)行的內(nèi)容也會(huì)有所不同，但一般而言，都具有如下基本內(nèi)容：

· 信息系統(tǒng)運(yùn)行的管理；

· 計(jì)算機(jī)操作；

· 技術(shù)支持／幫助臺(tái)；

· 數(shù)據(jù)輸入／輸出；

· 質(zhì)量保證；

· 程序變更控制；

· 問題管理程序；

· 監(jiān)控資源有效運(yùn)行的程序；

· 實(shí)體及邏輯安全的管理；

· 應(yīng)用管理與業(yè)務(wù)持續(xù)計(jì)劃。

典型試題

【例題】一個(gè)組織的決策層適合使用以下哪一種信息系統(tǒng)?

A.管理信息系統(tǒng)

B.決策支持系統(tǒng)

C.高級(jí)經(jīng)理支持系統(tǒng)

D.知識(shí)工作系統(tǒng)

【答案】C

【解析】

A.不正確。管理信息系統(tǒng)幫助中層經(jīng)理從事監(jiān)督、管理，處理行政事務(wù)。

B.不正確。決策支持系統(tǒng)幫助中高層經(jīng)理對(duì)某些具體問題進(jìn)行決策。

C.正確。高級(jí)經(jīng)理支持系統(tǒng)幫助高層經(jīng)理處理解決戰(zhàn)略問題，研究組織內(nèi)部和外部環(huán)境。

D.不正確。知識(shí)工作系統(tǒng)幫助組織中知識(shí)員工和數(shù)據(jù)員工把知識(shí)用到經(jīng)營中去，為組織管理文件檔案工作。

【例題】一個(gè)組織的計(jì)算機(jī)幫助平臺(tái)功能通常由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)?

A.應(yīng)用開發(fā)部門

B.系統(tǒng)編程部門

C.計(jì)算機(jī)運(yùn)行部門

D.用戶部門

【答案】C

【解析】

A.不正確。應(yīng)用開發(fā)部門負(fù)責(zé)系統(tǒng)的開發(fā)。

B.不正確。系統(tǒng)編程部門負(fù)責(zé)系統(tǒng)的程序設(shè)計(jì)。

C.正確。計(jì)算機(jī)運(yùn)行部門負(fù)責(zé)系統(tǒng)的日常運(yùn)行維護(hù)，計(jì)算機(jī)幫助平臺(tái)是其功能之一。

D.不正確。用戶部門負(fù)責(zé)操作使用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。

【例題】在一個(gè)大型組織里，信息中心幫助平臺(tái)沒有配備足夠人員的最大風(fēng)險(xiǎn)是

A.增加了實(shí)施應(yīng)用審計(jì)的難度

B.應(yīng)用系統(tǒng)缺乏足夠的文檔

C.增加了使用未經(jīng)授權(quán)的程序代碼的可能性

D.用戶操作系統(tǒng)時(shí)不斷出現(xiàn)錯(cuò)誤

【答案】D

【解析】

A.不正確。無論幫助平臺(tái)是否配備足夠的人員，應(yīng)用審計(jì)的難度是相同的。

B.不正確。文檔制作是開發(fā)職能，而不是幫助平臺(tái)的職能。

C.不正確。使用未經(jīng)許可程序代碼的可能性也不是幫助平臺(tái)的職能，而是變更控制的職能。

D.正確。信息中心幫助平臺(tái)沒有配備足夠人員的最大風(fēng)險(xiǎn)是用戶在和系統(tǒng)交互過程中將無意識(shí)地持續(xù)出錯(cuò)。

【例題】一個(gè)系統(tǒng)應(yīng)有能力使其用戶對(duì)所做的工作承擔(dān)責(zé)任，以下哪項(xiàng)控制的實(shí)施將最有助于達(dá)到這一控制目標(biāo)?

A.程序化終止

B.冗余硬件

C.活動(dòng)日志

D.交易出錯(cuò)日志

【答案】C

【解析】

A.不正確。程序化終止控制用于減低系統(tǒng)在錯(cuò)誤期間進(jìn)行交易的風(fēng)險(xiǎn)。

B.不正確。冗余硬件是對(duì)硬件故障的控制。

C.正確?；顒?dòng)日志提供了對(duì)用戶行為的審計(jì)蹤跡。

D.不正確。交易出錯(cuò)日志控制的是交易而不是用戶終端行為。

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【例題】以下除哪項(xiàng)外都是信息安全主管的職責(zé)?

A.制定組織的信息安全政策

B.維護(hù)和更新用戶密碼列表

C.評(píng)價(jià)新應(yīng)用軟件中的安全控制

D.監(jiān)測(cè)和調(diào)查不成功的訪問企圖

【答案】B

【解析】

A.不正確。制定組織的信息安全政策是信息安全主管的職責(zé)。

B.正確。維護(hù)和更改用戶密碼列表應(yīng)由用戶自己完成。

C.不正確。評(píng)價(jià)新應(yīng)用軟件中的安全控制是信息安全主管的職責(zé)。

D.不正確。對(duì)失敗的訪問企圖進(jìn)行監(jiān)測(cè)和調(diào)查是信息安全主管的職責(zé)。

國際內(nèi)審師考試輔導(dǎo)信息技術(shù)運(yùn)營的功能分類 src="http:///NewsFiles/2010-2/3/00e7.jpg" border=0>

【例題】在信息系統(tǒng)安全方面，以下哪一項(xiàng)是高層管理人員的主要職責(zé)?

A.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

B.分配系統(tǒng)訪問權(quán)

C.確認(rèn)數(shù)據(jù)所有權(quán)

D.對(duì)雇員進(jìn)行安全教育

【答案】A

【解析】

A.正確。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)是高層管理人員的職責(zé)。

B.不正確。分配系統(tǒng)訪問權(quán)是信息安全主管的職責(zé)。

C.不正確。確認(rèn)數(shù)據(jù)所有權(quán)是信息安全主管的職責(zé)。

D.不正確。對(duì)雇員進(jìn)行安全教育是信息安全主管的職責(zé)。

【例題】建立數(shù)據(jù)所有權(quán)關(guān)系的任務(wù)應(yīng)當(dāng)是以下哪一種人的責(zé)任?

A.職能部門用戶

B.內(nèi)部審計(jì)師

C.數(shù)據(jù)處理人員

D.外部審計(jì)師

【答案】A

【解析】

A.正確。職能部門的用戶擁有儲(chǔ)存在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中的各種數(shù)據(jù)，因此他們有切身的利益和不可推卸的責(zé)任來建立數(shù)據(jù)所有權(quán)關(guān)系計(jì)劃。

B.不正確。內(nèi)部審計(jì)師無權(quán)建立數(shù)據(jù)所有權(quán)關(guān)系計(jì)劃，甚至也不能給出推薦意見。

C.不正確。外部審計(jì)師也無權(quán)建立數(shù)據(jù)所有權(quán)關(guān)系計(jì)劃，甚至也不能給出推薦意見。

D.不正確。因?yàn)閿?shù)據(jù)處理人員只是用戶數(shù)據(jù)的保管員，無權(quán)確定數(shù)據(jù)所有權(quán)關(guān)系。

【例題】在一個(gè)計(jì)算機(jī)環(huán)境下，以下哪一種訪問設(shè)置是適當(dāng)?shù)模?

【答案】A

解題思路:

A.正確。用戶需要通過應(yīng)用程序來修改數(shù)據(jù)。

B.不正確。應(yīng)用程序員應(yīng)不能直接修改生產(chǎn)程序，而應(yīng)該將修改內(nèi)容提交給變動(dòng)控制部門。

C.不正確。應(yīng)用程序員絕不能修改生產(chǎn)數(shù)據(jù)。用戶也毫無修改生產(chǎn)程序的理由。

D.不正確.見題解B和C。

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（責(zé)任編輯：中大編輯）

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