國際注冊內(nèi)部審計師

系統(tǒng)安全

相關(guān)知識

系統(tǒng)安全是在風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，選擇適宜的控制目標(biāo)與控制方式，對系統(tǒng)的安全進(jìn)行控制，使信息資產(chǎn)的風(fēng)險降到組織可以接受的水平。

GenerAl Control V8.AppliCAtion Control

一般控制和應(yīng)用控制

應(yīng)用控制與一般控制是兩個不同層次的控制手段：

· 一般控制（GenerAl Contr01）包括各種相對通用的控制手段和技術(shù)，包括：管理控制、計算機(jī)運(yùn)行控制、系統(tǒng)實施控制、軟件控制、硬件控制、訪問控制和數(shù)據(jù)安全控制等。

· 應(yīng)用控制（AppliCAtion Control）包括和特定應(yīng)用相關(guān)的、為保障應(yīng)用程序正確運(yùn)行而設(shè)定的控制，如輸入控制（input Contr01）、處理控制（proCess Control）、輸出控制（output Contr01）等。

相對于應(yīng)用控制，一般控制更為基礎(chǔ)，且其有效性不受應(yīng)用控制的影響。

相反，應(yīng)用控制的有效性則往往受到一般控制，尤其是操作系統(tǒng)訪問控制的影響。當(dāng)審計師審查一個應(yīng)用系統(tǒng)的應(yīng)用控制時，應(yīng)首先確認(rèn)該系統(tǒng)已經(jīng)建立完善的一般控制。對于較復(fù)雜的信息系統(tǒng)，通常應(yīng)結(jié)合使用這兩種控制技術(shù)。

一般控制包括：

· 管理控制（ADministrAtive Contr01）的主要目標(biāo)是實現(xiàn)職責(zé)分離。常見的管理控制包括：系統(tǒng)分析員不應(yīng)該接觸計算機(jī)設(shè)備、數(shù)據(jù)和程序；計算機(jī)編程人員不應(yīng)該接觸計算機(jī)設(shè)備、數(shù)據(jù)和已交付使用的程序；操作員不應(yīng)該參與系統(tǒng)設(shè)計或更改程序，這樣可以最好地防止擁有充分技術(shù)的人員繞過安全程序，對生產(chǎn)程序進(jìn)行修改。

· 運(yùn)行控制（operAtions Control）包括：

計算機(jī)運(yùn)行控制是為確保系統(tǒng)的正常運(yùn)行而實施的控制。例如，對不需要的文件要在受控條件下及時刪除；

· 系統(tǒng)實施控制（implementAtion Control）是在系統(tǒng)開發(fā)實施過程的各個環(huán)節(jié)都建立控制點(diǎn)并編制文檔以保證系統(tǒng)的實施是在適當(dāng)?shù)目刂坪凸芾碇拢臋n應(yīng)從技術(shù)和應(yīng)用兩個角度說明系統(tǒng)是如何運(yùn)行的；

· 軟件控制（softwAre Control）是保證已投入運(yùn)行的軟件未經(jīng)許可不得修改的控制；

· 硬件控制（hArDwAre Contr01）是保證硬件正常運(yùn)行的控制，如回波檢驗（eCho CheCk）、奇偶校驗（pArity CheCk）等；

· 訪問控制（ACCess Contr01）是確保只有被授權(quán)用戶才能實現(xiàn)對特定數(shù)據(jù)和資源進(jìn)行訪問的控制，通常特指邏輯訪問控制（logiCAl ACCess Control）；

· 物理設(shè)備控制（physiCAl DeviCe Contr01）是防止對物理設(shè)備的非授權(quán)接觸的控制。

應(yīng)用控制包括：

· 輸入控制（input Contr01）包括輸入授權(quán)（input AuthorizAtion）、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換（DAtA Conversion）和編輯檢驗（eDit CheCks）。其中，編輯檢驗又包括合理性檢驗 （reAsonABleness CheCks）、格式檢驗（formAt CheCks）、存在性檢驗（existenCe CheCks）、依賴性檢驗（DepenDenCy CheCks） （又稱相關(guān)性檢驗）、檢驗位 （CheCk Digit）、重新輸入控制（reinput Control）等。

· 處理控制（proCessing Contr01），包括運(yùn)行總數(shù)控制（run Control totAls）、計算機(jī)匹配（Computer mAtChing）、并發(fā)控制（ConCurrenCy Contr01）。

· 輸出控制（output Contr01）包括平衡總數(shù)（BAlAnCing totAls）、復(fù)核處理日志（review of proCessing logs）、審核輸出報告（AuDit of output report）、審核制度與文件（AuDit of proCeDures AnD DoCumentAtion）。

（責(zé)任編輯：中大編輯）

共2頁,當(dāng)前第1頁  第一頁  前一頁  下一頁