初級銀行

一、單項選擇題(本類題共90小題，每小題0.5分，共45分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分)

1.【題干】在個人理財業(yè)務活動中，民事法律關系的主體包括客戶和(　)。

【選項】

A.商業(yè)銀行

B.金觸機構

C.非銀行金融機構

D.保險公司

【答案】B

【解析】個人理財業(yè)務活動中法律關系主體有兩個：金融機構和客戶。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎知識——民事法律關系介紹

2.【題干】《民法通則》規(guī)定，(　)可以開辦個人理財業(yè)務。

【選項】

A.12周歲的未成年人

B.16周歲但依靠父母生活的人

C.10周歲以下的未成年人

D.限制民事行為能力人的法定代理人

【答案】D

【解析】個人理財業(yè)務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎知識——民事法律關系介紹

3.【題干】根據(jù)《民法通則》規(guī)定，民事活動中最核心、最基本的原則是(　)。

【選項】

A.透明原則

B.公正原則

C.公平原則

D.誠實信用原則

【答案】D

【解析】誠實信用原則是指民事活動中，民事主體應該誠實、守信用，正當行使權力和義務。誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎知識——民事法律關系介紹

4.【題干】下列選項中，關于代理的法律責任的說法表述正確的是(　)。

【選項】

A.沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任

B.第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，僅由行為人負連帶責任

C.代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，僅由代理人負連帶責任

D.代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，僅由代理人負連帶責任

【答案】A

【解析】代理的法律責任包括：

①沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任未經追認的行為，由行為人承擔民事責任。本人知道他人以本人名義實施民事行為而不作否認表示的，視為同意。

②代理人不履行職責而給被代理人造成損害的，應當承擔民事責任。

③代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人和第三人負連帶責任。

④第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負連帶責任。

⑤代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，由被代理人和代理人負連帶責任。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎知識——民事法律關系介紹

5.【題干】下列選項中，不屬于委托代理終止的情形的是(　)。

【選項】

A.代理期間屆滿或者代理事務完成

B.被代理人取消委托或者代理人辭去委托

C.被代理人死亡

D.代理人喪失民事行為能力

【答案】C

【解析】有下列情形之一的，委托代理終止：

①代理期間屆滿或者代理事務完成;②被代理人取消委托或者代理人辭去委托;③代理人死亡;④代理人喪失民事行為能力;⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎知識——民事法律關系介紹

6.【題干】屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務狀況的報表是(　)。

【選項】

A.資產負債表

B.損益表

C.現(xiàn)金流量表

D.利潤表

【答案】A

【解析】資產負債表反映某一時點上個人/家庭/企業(yè)的財務狀況;損益表和利潤表都是反映個人/家庭/企業(yè)在某一特定期間經營成果的報表;現(xiàn)金流量表是反映個人/家庭/企業(yè)在一定時期內，獲取現(xiàn)金及支付現(xiàn)金情況的報表。

【考點】不同報表的定義以及其內在的經濟意義

7.【題干】下列公式中錯誤的是(　)。

【選項】

A.資產-負債=凈資產

B.以市價計的期初期末凈資產差異=儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得或損失+資產評估增值資產評估減值

C.普通年金終值=每期固定金額×[(1+利率)期限-1]/利率

D.復利現(xiàn)值=終值×(1+利率)期限

【答案】D

【解析】PV=FV/(1+r)n。PV代表現(xiàn)值，F(xiàn)V代表終值，r代表折現(xiàn)率、投資報酬率或通貨膨脹率，n代表期數(shù)。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——理財規(guī)劃計算工具——復利與年金系數(shù)表

8.【題干】下列各項中，不屬于退休規(guī)劃的最大影響因素的是(　)。

【選項】

A.通貨膨脹率

B.客戶壽命

C.工資薪金收入成長率

D.投資報酬率

【答案】B

【解析】退休規(guī)劃的最大影響因素分別是通貨膨脹率、工資薪金收入成長率和投資報酬率。

【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案——理財規(guī)劃方案的內容

9.【題干】根據(jù)客戶的年齡和風險承受能力，將一部分資產投資于風險型資產，另一部分資產以銀行存款、國債等安全型資產持有，這在投資規(guī)劃中稱為(　)。

【選項】

A.資產配置

B.證券選擇

C.基本面分析

D.投資策略

【答案】A

【解析】在專業(yè)理財服務中，理財師在投資規(guī)劃中最重要的工作是根據(jù)客戶的需求，風險屬性，以及相關投資方法，按不同的比例把客戶的資產科學地配置在不同的資產類別中，其中包括股票、債券、不動產、現(xiàn)金等，即資產配置。

【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案

10.【題干】個人理財業(yè)務是經(　)批準的一項銀行中間業(yè)務。

【選項】

A.中國人民銀行

B.中國銀監(jiān)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會

D.中國證監(jiān)會

【答案】B

【解析】中國銀監(jiān)會負責監(jiān)督管理金融機構業(yè)務。

【考點】理財投資市場概述——金融市場概述——金融市場的構成要素

11.【題干】證券內幕消息的知情人包括持有公司(　)以上股份的自然人、法人、其他組織。

【選項】

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

【答案】A

【解析】證券內幕消息的知情人包括持有公司5%以上股份的自然人、法人、其他組織。

【考點】《證券法》

12.【題干】證券公司客戶的交易結算資金應當存放在(　)，以每個客戶的名義單獨管理。

【選項】

A.登記結算公司

B.商業(yè)銀行

C.證券交易所

D.證券公司

【答案】B

【解析】《證券法》第139條規(guī)定，證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨管理。

【考點】《證券法》

13.【題干】下列行為，不屬于操縱證券市場罪的是(　)。

【選項】

A.單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券價格或者證券交易量

B.與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券價格或者證券交易量

C.在自己實際控制的賬戶間進行證券交易，影響證券價格或者證券交易量

D.挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金

【答案】D

【解析】操縱證卷、期貨市場罪，是指以獲取不正當利益或者轉嫁風險為目的，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，自買自賣期貨合約，操縱證卷、期貨市場的假象，誘導或者致使投資者在不了解事實真相的情況下作出準確投資決定，擾亂證卷、期貨市場秩序的行為。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

14.【題干】守法合規(guī)是指銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守(　)。

【選項】

A.法律法規(guī)

B.行業(yè)自律規(guī)范

C.所在機構的規(guī)章制度

D.以上選項都應遵守

【答案】D

【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第5條的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度。

【考點】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》

15.【題干】下列關于預算與實際的差異分析的應注意的要點，錯誤的是(　)。

【選項】

A.總額差異的重要性小于細目差異

B.要定出追蹤的差異金額和比率門檻

C.依據(jù)預算的分類個別分析

D.如果實在無法降低支出，就要設法增加收入

【答案】A

【解析】總額差異的重要性大于細目差異;要定出追蹤的差異金額和比率門檻;依據(jù)預算的分類個別分析;如果實在無法降低支出，就要設法增加收入。

【考點】客戶分析與需求分析

16.【題干】下列各項中，不屬于在制訂保險規(guī)劃前應考慮的因素的是(　)。

【選項】

A.適應性

B.客戶經濟支付能力

C.客戶風險承受能力

D.選擇性

【答案】C

【解析】分析客戶保險需要是制訂保險規(guī)劃的原則，在制訂保險規(guī)劃前應考慮以下三個因素：適應性、客戶經濟支付能力、選擇性。

【考點】理財師的工作流程和方法

17.【題干】關于基金投資的風險，以下說法錯誤的是(　)。

【選項】

A.基金的風險是指購買基金遭受損失的可能性

B.基金的風險取決于基金資產的運作

C.基金的非系統(tǒng)性風險為零

D.基金的資產運作無法消滅風險

【答案】C

【解析】基金的風險是指購買基金遭受損失的可能性?；饟p失的可能性取決于基金資產的運作。投資基金的資產運作風險也包括系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。盡管基金通過組合投資分散風險，但基金的資產運作無法消滅風險，并且可能由于基金管理人運作不當加劇虧損。

【考點】理財產品概述——銀行代理理財產品——基金

18.【題干】通常，股價的變化要(　)發(fā)行公司盈利的變化。

【選項】

A.先于

B.同時于

C.滯后于

D.無法確定

【答案】A

【解析】通常股價的變化要先于盈利的變化，股價變動程度也要大于盈利的變動程度。

【考點】理財產品概述——其他理財產品——股票

19.【題干】穩(wěn)健型投資者為了獲得穩(wěn)定的現(xiàn)金流，應當投資于(　)基金。

【選項】

A.創(chuàng)業(yè)基金

B.對沖基金

C.收入型基金

D.成長型基金

【答案】C

【解析】收入型基金一般按時派息，是投資者有固定的收入來源。

【考點】理財產品概述——銀行代理理財產品——基金

20.【題干】趙小姐投資一個項目，第一年收到4000元，以后每年增長3%，年利率為6%，則該理財產品的現(xiàn)值約為(　)元。

【選項】

A.2333

B.3000

C.10000

D.133333

【答案】D

【解析】P=C/(r-g)=4000/(6%-3%)≈133333(元)。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——現(xiàn)值與終值的計算

21.【題干】王先生想為母校成立一項永久性獎學金，現(xiàn)在投資400000元，年利率為8%，則該項獎學金每年能夠頒發(fā)的金額為(　)元。

【選項】

A.32000

B.50000

C.60000

D.85000

【答案】A

【解析】該項獎學金每年能夠頒發(fā)的金額為400000×8%=32000。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——永續(xù)年金

22.【題干】某市建立一項永久性獎學金，每年向該市的文理科狀元各頒發(fā)3萬元，年利率為5%，則該項獎學金的本金是(　)元。

【選項】

A.3500000

B.2800000

C.1600000

D.1200000

【答案】D

【解析】永續(xù)年金現(xiàn)值P=A/r=30000×2/5%=1200000(元)。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——永續(xù)年金

23.【題干】李先生想要4年分期付款購買汽車，每年年末支付200000元，若年利率為6%，則該項分期付款相當于現(xiàn)在一次性支付現(xiàn)金(　)元。

【選項】

A.467000

B.693000

C.763000

D.863251

【答案】B

【解析】PV=200000/6%×[1-(1/1.064)]=693000

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——期末年金與期初年金

24.【題干】永續(xù)年金可以看作是(　)的特殊形式。

【選項】

A.普通年金

B.償債基金

C.預付年金

D.遞延年金

【答案】A

【解析】永續(xù)年金是在普通年金的基礎上發(fā)展起來的，是期末發(fā)生的，永續(xù)年金可以看作是普通年金的特殊形式。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——永續(xù)年金

25.【題干】某企業(yè)3年后一次還清所欠債務20000元，若年利率為6%，則應從現(xiàn)在起每年年末等額存入銀行(　)元。

【選項】

A.1635

B.2633

C.6281

D.8736

【答案】C

【解析】等額存入銀行的錢=(20000×0.06)/(1.063-1)=6281

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算——期末年金與期初年金

26.【題干】2007年以來，由于國內的消費物價指數(shù)屢創(chuàng)新高，中國人民銀行從2007年3月18日開始連續(xù)6次加息，金融機構一年期存款基準利率由2.52%升至4.14%，預期未來利率水平仍將上升。此時的理財策略調整建議可以采取(　)。

【選項】

A.增加股票配置

B.增加外匯配置

C.增加股票型基金配置

D.增加存款配置

【答案】D

【解析】在利率已是處于比較高的水平、預期未來利率水平仍將上升的情況下，國內企業(yè)的生產成本比較高，利潤下降，此時股票和基金會面臨下跌風險。利率上升，人民幣處于升值的態(tài)勢，回報增加，此時不宜將人民幣兌換成外幣，應減少外匯資產的配置、增加存款等固定收益類產品的配置。

【考點】

27.【題干】張先生為了給女兒準備教育儲蓄金，在未來的10年里，每年年底都申購10000元的債券型基金，年收益率為8%，則10年后張先生準備的這筆儲蓄金為(　)元。

【選項】

A.14486.56

B.67105.4

C.144865.6

D.156454.9

【答案】C

【解析】債券是投資者向政府，公司或金融機構提供資金的債權憑證，表明發(fā)行人負有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日償還本金的責任。具有償還性、流動性、安全性和收益性。

【考點】理財投資市場概述——債券市場介紹——債券市場概述

28.【題干】20世紀60年代，(　)提出了著名的有效市場假說理論。

【選項】

A.哈里·馬柯維茨

B.尤金·法瑪

C.夏普、特雷諾和詹森

D.理查德·羅爾

【答案】B

【解析】20世紀60年代，美國芝加哥大學財務學家尤金·法瑪提出了著名的有效市場假說理論》;1952年，哈里·馬柯維茨發(fā)表了一篇題為《證券組合選擇》的論文，標志著現(xiàn)代證券組合理論的開端;夏普、特雷諾和詹森三人分別于1964年、1965年和1966年提出了著名的資本資產定價理論(CAPM);1976年，理查德·羅爾提出套利定價理論(APT)。

【考點】個人理財概述——個人理財業(yè)務的發(fā)展及原因

29.【題干】在(　)中，投資者尋求歷史價格信息以外的信息，可能取得超額回報。

【選項】

A.弱型有效市場

B.半弱型有效市場

C.半強型有效市場

D.強型有效市場

【答案】A

【解析】在弱型有效市場中，投資者尋求歷史價格信息以外的信息，可能取得超額回報。

【考點】略

30.【題干】一般選擇開放式指數(shù)基金、大型藍籌股股票等的投資者屬于(　)客戶。

【選項】

A.穩(wěn)健型

B.成長型

C.進取型

D.平衡型

【答案】B

【解析】成長型的客戶一般是有一定的資產基礎、一定的知識水平、一定的風險承受能力的人士，他們愿意承受一定的風險，追求較高的投資收益，但是又不會像進取型的人士過度冒險投資那些具有高度風險的投資工具。因此，他們往往選擇適合長期持有，既可以有較高收益、風險也較低的產品，如開放式股票基金、大型藍籌股票等。成長型客戶可以投資除了高風險理財產品外的理財產品和投資工具。

【考點】理財產品概述——銀行理財產品——銀行理財產品分類及其特點

31.【題干】直接標價法下1美元=7元人民幣、1英鎊=2美元，則直接標價法下人民幣與英鎊的匯串為(　)。

【選項】

A.14

B.0.0724

C.3.5

D.0.2837

【答案】A

【解析】直接標價法下1美元=7元人民幣、1英鎊=2美元，則直接標價法下人民幣與英鎊的匯串為2×7=14。

【考點】換算

32.【題干】下列金融交易中不屬于資本市場交易的項目是(　)。

【選項】

A.某企業(yè)從銀行獲得了3年期貸款

B.某人在銀行購買了10000元的短期國庫券

C.普通股價格上漲，為此某人買入100股這個公司的股票

D.某人獲得了一筆年終獎金，買入15000元證券投資基金

【答案】B

【解析】資本市場是籌集長期資金的場所。因此，購買短期國庫券不屬于資本市場交易。

【考點】理財投資市場概述——金融市場分類——貨幣市場和資本市場

33.【題干】銀行業(yè)從業(yè)人員應對所在機構負有城實信用義務，切實履行崗位職責，維護所在機構商業(yè)信譽是(　)準則的內容。

【選項】

A.誠實信用

B.守法合規(guī)

C.勤勉盡職

D.崗位職責

【答案】C

【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應遵循的勤勉盡職準則包括對所在機構負有城實信用義務，切實履行崗位職責，維護所在機構商業(yè)信譽。

【考點】個人理財概述——理財師的職業(yè)資格和要求——理財師的職業(yè)資格

34.【題干】銀行業(yè)從業(yè)人員應當不斷提高業(yè)務知識水平，不屬于“熟知業(yè)務”規(guī)定的內容是(　)。

【選項】

A.熟知向客戶推薦的產品特性

B.熟知產品設計過程

C.熟知產品的收益和風險

D.熟知業(yè)務處理流程

【答案】B

【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人資職業(yè)操守》第10條的規(guī)定，從業(yè)人員應熟知向客戶推薦的金融產品的特性、收益、風險、法律關系、業(yè)務處理流程以及風險控制框架。

【考點】《銀行業(yè)從業(yè)人資職業(yè)操守》

35.【題干】GDP是指一個國家(或地區(qū))所有(　)在一定時期內生產活動的最終成果。

【選項】

A.本國公民

B.國內居民

C.常住居民

D.不包括外國人的常住居民

【答案】C

【解析】GDP是指一個國家(或地區(qū))所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果。

【考點】《中國人民共和國統(tǒng)計法》

36.【題干】商業(yè)銀行內部監(jiān)督部門應向(　)提供獨立的綜合理財業(yè)務風險管理評估報告。

【選項】

A.董事會和高級管理層

B.中國銀監(jiān)會

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)協(xié)會

【答案】A

【解析】略。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)

37.【題干】下列關于個人理財產品的基本要求，不正確的是(　)。

【選項】

A.理財產品的名稱應恰當反映產品厲性

B.理財產品的設計應強調合理性

C.理財產品的風險提示應充分、清晰和準確

D.理財產品的期限根據(jù)市場的變化情況臨時決定

【答案】D

【解析】銀行理財產品要素所包含的信息分為三大類：產品開發(fā)主體信息、產品目標客戶信息和產品特征信息。其中產品特征信息包括產品標的資產類型、風險等級、委托幣種、產品結構、收益類型、交易類型、預期收益率、銀行終止權、客戶贖回權、委托期限、氣息日期、到息日期、付息日期、起售日期等。

【考點】理財產品概述——銀行理財產品——銀行理財產品概述

38.【題干】商業(yè)銀行代理銷售其他金融機構的理財產品應采取的措施，不包括(　)。

【選項】

A.要求代銷產品的金融機構提供詳細的產品介紹和風險收益測算報告

B.對相關產品的風險收益測算數(shù)據(jù)進行必要的驗證

C.要求代銷產品的金融機構對產品的銷售利潤有分析預計

D.重新編寫有關產品介紹材料和宣傳材料

【答案】C

【解析】略。

【考點】理財產品概述——銀行代理理財產品——銀行代理理財產品概述

39.【題干】商業(yè)銀行應確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點，下列關于理財產品的銷售起點，說法正確的是(　)。

【選項】

A.保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在10萬元以上

B.保證收益理財計劃的起點金額，外幣應在5000美元(或等值外幣)以上

C.保本浮動收益理財計劃的起點金額，人民幣應在3萬元以上

D.保本浮動收益理財計劃的起點金額，外幣應在3000美元(或等值外幣)以上

【答案】B

【解析】根據(jù)《綜合理財服務的風險管理》第三十四條:保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5000美元(或等值外幣)以上;其他理財計劃和投資產品的銷售起點金額應不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)

40.【題干】下列行為違反了《商業(yè)銀行法》的是(　)。

【選項】

A.某集團向中國銀監(jiān)會申請設立商業(yè)銀行

B.某汽車金融公司向中國銀監(jiān)會申請向汽車消費者提供貸款

C.某大型零售商將自己的公司名稱注冊為“XX零售銀行”

D.某外資銀行打算在中國境內設立分支機構，向中國銀監(jiān)會提出申請

【答案】C

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第11條的視定，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

【考點】《商業(yè)銀行法》

41.【題干】商業(yè)銀行可以在我國境內外設立分支機構，下列關于分支機構的說法，錯誤的是(　)。

【選項】

A.總行撥付各分支機構營運資金的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的50%

B.商業(yè)銀行的分支機構不具有獨立的法人資格

C.總行對分支機構實行分級管理的財務制度

D.各分支機構在總行的授權范圍內開展業(yè)務

【答案】A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第二十二條：商業(yè)銀行的分支機構不具有法人資格，在總行的授權范圍內依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。

【考點】《商業(yè)銀行法》

42.【題干】商業(yè)銀行的經營以(　)為第一要旨。

【選項】

A.安全性原則

B.流動性原則

C.效益性原則

D.風險性原則

【答案】A

【解析】《商業(yè)銀行法》第四條：安全性原則是商業(yè)銀行所作任何資產業(yè)務的第一要旨。

【考點】《商業(yè)銀行法》

43.【題干】商業(yè)銀行的自有資金不可以投資于(　)。

【選項】

A.公司債券

B.中央銀行票據(jù)

C.同業(yè)拆借

D.短期融資券

【答案】A

【解析】《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不能投資于公司債券。

【考點】《商業(yè)銀行法》

44.【題干】以下屬于我國商業(yè)銀行可以從事的業(yè)務是(　)。

【選項】

A.信托投資

B.股票投資

C.企業(yè)股權投資

D.購買國債

【答案】D

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第43條的規(guī)定，我國金融業(yè)實行分生經營原則，商業(yè)銀行不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者由非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。

【考點】《商業(yè)銀行法》

45.【題干】商業(yè)銀行有下列情形的，由中國人民銀行責令改正，但不包括(　)。

【選項】

A.未經批準辦理結匯、售匯

B.未經批準分立或者合并

C.未經批準在銀行間債券市場發(fā)行金融債券

D.違反規(guī)定同業(yè)拆借

【答案】B

【解析】《商業(yè)銀行法》第七十六條：商業(yè)銀行有下列情形之一，由中國人民銀行責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍一下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，中國人民銀行可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令停業(yè)整頓或吊銷其營業(yè)許可證;構成犯罪的，依法追究刑事責任：<1>未經批準辦理結匯、售匯的。<2>未經批準在銀行間債券市場發(fā)型、買賣金融債券或者到境外借款的。<3>違反規(guī)定同業(yè)拆借的。

【考點】《商業(yè)銀行法》

46.【題干】理財產品(計劃)包含的相關交易工具面臨的風險不包括(　)。

【選項】

A.信用風險

B.操作風險

C.聲譽風險

D.流動性風險

【答案】C

【解析】聲譽風除是商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務和綜合理財服務過程中面臨的風險。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》

47.【題干】在(　)中，任何人都不可能通過對公開或內幕信息的分析來獲取超額收益。

【選項】

A.弱型有效市場

B.半弱型有效市場

C.半強型有效市場

D.強型有效市場

【答案】D

【解析】在強型有效市場中，證券價格總是能及時充分地反映所有相關信息，包括所有公開的信息和內幕信息。

【考點】略

48.【題干】下列金融機構不屬于中國銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理的是(　)。

【選項】

A.城市商業(yè)銀行

B.證券投資基金公司

C.信托投資公司

D.金融資產管理公司

【答案】B

【解析】證券投資基金公司不屬于中國證監(jiān)會的監(jiān)管范圍。

【考點】理財投資市場概述——金融市場概述——金融市場的構成要素

49.【題干】從法律角度看，保險是一種(　)行為。

【選項】

A.代理

B.約定

C.合同

D.承諾

【答案】C

【解析】購買保險產品意味著簽訂了具有法律效應的合同。

【考點】理財產品概述——銀行代理理財產品——保險

50.【題干】商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務需要相關從業(yè)人員具備的資格不包括(　)。

【選項】

A.掌握所推介產品的特性

B.具備相應的學歷水平和工作經驗

C.具備相關監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格

D.具備國家理財規(guī)劃師資格

【答案】D

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第54條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員應滿足的資格要求不包括具備國家理財規(guī)劃師資格。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

51.【題干】關于商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應(　)。

【選項】

A.與銀行資產分開管理

B.按照理財合同約定管理和使用

C.進行正常的會計核算

D.為每一個理財計劃制作明細記錄

【答案】B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財管理暫行辦法》第二十七條：商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應按照理財合同約定管理和使用。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財管理暫行辦法》

52.【題干】由出票人開立一張遠期匯票，以銀行為付款人，命令其在確定的將來日期支付一定金額給收款人的匯票是(　)。

【選項】

A.銀行匯票

B.銀行承兌匯栗

C.商業(yè)匯票

D.遠期匯票

【答案】B

【解析】以銀行為付款人的匯票是銀行承兌匯票。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——貨幣市場介紹

53.【題干】外商獨資銀行、中外合資銀行的分支機構在總行授權范圍內開展業(yè)務，其民事責任由(　)承擔。

【選項】

A.各分行

B.總行

C.各分行負責人

D.總行或分支機構

【答案】B

【解析】《外資銀行管理條例》第三十條：外商獨資銀行、中外合資銀行的分支機構在總行授權范圍內開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。

【考點】《外資銀行管理條例》

54.【題干】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列情形，并造成客戶經濟損失的，應按照有關法律規(guī)定或者合同的約定承擔責任，但不包括(　)。

【選項】

A.商業(yè)銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料

B.商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作

C.不具備理財業(yè)務人員資格的業(yè)務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財產品

D.挪用單獨管理的客戶資產

【答案】D

【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第65條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列情形之一，并造成客戶經濟損失的，應按照有關法律規(guī)定或者合同的約定承相責任：

①商業(yè)銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品的銪售是符合客戶利益原則的;

②商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關證明文件的;

③不具備理財業(yè)務人員資格的業(yè)務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財計劃或產品的。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法——法律責任

55.【題干】個人理財業(yè)務中違反法律、法規(guī)應承擔的法律責任不包括(　)。

【選項】

A.道義責任

B.刑事責任

C.民事責任

D.行政責任

【答案】A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定，個人理財業(yè)務中違反法律、法規(guī)應承擔的法律責任包括<1>民事責任<2>行政監(jiān)管措施與行政處罰<3>刑事責任

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

56.銀信合作產品投資于權益類金融產品或具備權益類特征的金融產品，且聘請第三方投資顧問的，應提前(　)個工作日項監(jiān)管部門事前報告。

【選項】

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】B

【解析】《關于進一步規(guī)范銀信合作有關事項的通知》規(guī)定，銀信合作產品投資于權益類特征的金融產品，且聘請第三方投資顧問的，應提前10個工作日向監(jiān)管部門報告。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——關于進一步規(guī)范銀信合作有關事項的通知

57.【題干】某銀行從業(yè)人員在為客戶提供理財顧問服務中，要求收取客戶當年收益的20%作為回報，這名從業(yè)人員的行為構成了(　)。

【選項】

A.貪污罪

B.行賄罪

C.受賄罪

D.詐騙罪

【答案】C

【解析】根據(jù)《刑法》第一百四十八條：銀行或者其他金融機構的工作人員在金融活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、收付費，歸個人所有的，構成公司、企業(yè)人員受賄罪。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎知識

58.【題干】個人理財業(yè)務管理部門的內部調查監(jiān)督，應重點檢查(　)。

【選項】

A.業(yè)務人員操守與勝任能力

B.操作的合規(guī)性與規(guī)范性

C.是否存在錯誤銷售和不當銷售

D.是否配備必要的人員

【答案】C

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第14條第1款的規(guī)定，個人理財業(yè)務管部門的內部調查監(jiān)督，應在審查個人理財顧問服務的相關記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引

59.【題干】下列關于個人理財業(yè)務人員與一般產品銷售人員的工作職責，說法錯誤的是(　)。

【選項】

A.商業(yè)銀行應當明確個人理財業(yè)務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限

B.客戶在辦理一般產品業(yè)務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員可以直接為其提供服務

C.商業(yè)銀行禁止一般產品人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃

D.如確有需要，一般產品銷售和服務人員可以協(xié)助理財業(yè)務人員向客戶提供個人理財顧問服務

【答案】B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第二十條：客戶在辦理一般產品業(yè)務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員應該將客戶移交給理財業(yè)務人員。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》

60.【題干】商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務，應建立客戶的評估報告制度，下列關于評估報告制度說法不正確的是(　)。

【選項】

A.個人理財業(yè)務人員對客戶的評估制度報告，應報個人理財業(yè)務部門負責人

B.對于投資金額較大的客戶，評估報告除應經個人理財業(yè)務部門負責人審核批準外，還應送交董事會審核

C.對于投資金額較大的客戶，審核的權限應根據(jù)產品特性和商業(yè)銀行風險管理的實際情況制定

D.審核人員應著重審查理財投資建議是否存在誤導客戶的情況

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務，對于投資金額較大的客戶，評估報告除應經個人理財業(yè)務部門負責人審核批準外，還應經其他相關部門或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務的資責人審核。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法

61.【題干】下列關于年金的說法中，錯誤的是(　)。

【選項】

A.年金是一組在某個特定的時段內金額相等、方向相同、時間間隔相同的現(xiàn)金流

B.年金的利息不具有時間價值

C.年金終值的現(xiàn)值的計算通常采用復利的形式

D.年金可以分為期初年金和期末年金

【答案】B

【解析】年金的利息具有時間價值

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——規(guī)則現(xiàn)金流的計算

62.【題干】王先生去年初以每股20元的價格購買了1000股中國移動的股票，過去一年中得到每股1.30元的紅利，年底時以每股25元的價格出售，其持有期收益率為(　)。

【選項】

A.20%

B.23.7%

C.26.5%

D.31.2%

【答案】C

【解析】期初投資額=20×1000=20000(元);

年底股票價格=25×1000=25000(元);

現(xiàn)金紅利=0.30×1000=300(元);

則，持有期收益=300+(25000-20000)=5300(元);

持有期收益率=5300÷20000×100%=26.5%。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念

63.【題干】兼具債券和股票特性的融資工具是(　)。

【選項】

A.商業(yè)票據(jù)

B.銀行貸款

C.可轉換公司債券

D.回購協(xié)議

【答案】C

【解析】可轉換債券在未轉換的時候是債券，在一定條件下可以轉換為公司的普通股。

【考點】理財投資市場和理財投資產品概述

64.【題干】下列關于個人理財業(yè)務與信托業(yè)務、商業(yè)銀行儲蓄業(yè)務的不同點，表述錯誤的是(　)。

【選項】

A.個人理財業(yè)務中資金的運用是按照合同約定，儲蓄資金的運用是按照銀行需要

B.個人理財業(yè)務的風險一般是客戶承擔或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔的，儲蓄的風險是商業(yè)銀行獨立承擔的

C.個人理財業(yè)務的受益人和信托業(yè)務的受益人都只能是委托人本人

D.個人理財業(yè)務中客戶的資產不與商業(yè)銀行其他資產嚴格區(qū)分相互獨立，而信托中財產性質是登記并與受托人的財產嚴格區(qū)分的

【答案】C

【解析】根據(jù)《信托法》第43條的規(guī)定，信托業(yè)務的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。

【考點】理財產品概述——銀行代理理財產品——托信產品

65.【題干】下列對明確理財目標的具體步驟排序正確的一組是(　)。

①了解客戶基本信息②初步評估理財目標的可行性和合理性

③調整理財目標，使其合理可行④征詢客戶的期望目標

【選項】

A.①②③④

B.③②④①

C.①④②③

D.①②④③

【答案】C

【解析】明確理財目標的具體步驟：①了解客戶基本信息;②征詢客戶的期望目標;③初步評估理財目標的可行性和合理性;④調整理財目標，使其合理可行。

【考點】理財師的工作流程和方法——明確客戶的理財目標——確定理財目標的步驟

66.【題干】客戶對信用風險進行保全的方法是(　)。

【選項】

A.購買保險產品

B.運用法律手段

C.分散投資

D.選擇優(yōu)秀的理財師

【答案】B

【解析】購買保險產品轉移的是人身風險和財產損失風險;分散投資可以降低投資風險;通過法律手段對信用風險進行保全;選擇優(yōu)秀的理財師可以控制理財規(guī)劃服務過程中的合規(guī)風險和操作風險等。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引

67.【題干】實物投資的標的物不包括(　)。

【選項】

A.黃金

B.白銀

C.房產

D.企業(yè)經營權

【答案】D

【解析】標的物是指當事人雙方權利義務指向的對象。企業(yè)經營權不屬于實物。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——貴金屬市場及其他投資市場介紹

68.【題干】理財師向客戶提供連續(xù)性的信息反饋、建議和專業(yè)指導意見，所遵循的原則是(　)。

【選項】

A.連續(xù)性原則

B.了解原則

C.實事求是原則

D.誠信原則

【答案】A

【解析】連續(xù)性原則的內容是：理財師應向客戶提供持續(xù)的信息反饋、建議和專業(yè)指導意見;同時，要為客戶建立完整的客戶檔案，即使在本人因為工作調動等原因不能再服務客戶時，不同的理財師也可以為某一特定客戶的理財方案的執(zhí)行和實施提供連續(xù)性金融服務。

【考點】略

69.【題干】降低執(zhí)行理財規(guī)劃方案中資金成本因素影響的原則有(　)。

①與客戶重復溝通，有明確的預期②強調理財規(guī)劃方案的整體性

③總體把握方案執(zhí)行進度④降低客戶的資金成本、費率

【選項】

A.①②③

B.②③④

C.①③④

D.①②③④

【答案】D

【解析】降低執(zhí)行理財規(guī)劃方案中資金成本因素影響的原則有<1>與客戶重復溝通，有明確的預期<2>強調理財規(guī)劃方案的整體性<3>總體把握方案執(zhí)行進度<4>降低客戶的資金成本、費率

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引

70.【題干】某公司本年起每年年末存入銀行一筆固定金額的款項，若采用最簡便算法計算n年后的本利和，則應選用的時間價值系數(shù)是(　)。

【選項】

A.復利終值系數(shù)

B.復利現(xiàn)值系數(shù)

C.普通年金終值系數(shù)

D.普通年金現(xiàn)值系數(shù)

【答案】C

【解析】每年年末存入銀行一筆因定金額的款項，是期末普通年金的形式，求n年后的本利和，就是求期末普通年金的終值，用普通年金終值系數(shù)是最簡便的計算方法。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——理財規(guī)劃計算工具——復利與年金系數(shù)表

71.【題干】個人理財業(yè)務提供的服務或產品中，收益和風險全部由客戶承擔的是(　)。

【選項】

A.理財顧問服務

B.保證收益理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.非保證收益理財計劃

【答案】A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第九條：在理財顧問服務活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務管理和運用資金，并承擔由此產生的收益和風險。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

72.【題干】下列商業(yè)銀行推出的服務或產品中，風險全部由銀行承擔的是(　)。

【選項】

A.銀行承兌匯票

B.儲蓄業(yè)務

C.保證最低收益的理財計劃

D.保本浮動收益的理財計劃

【答案】B

【解析】銀行承兌匯票的第一債務人是銀行，出票人負有第二責任;儲蓄業(yè)務是銀行的負債業(yè)務，是銀行的主要資金來源，銀行需承擔全部風險;《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第12條和第14條規(guī)定，保證收益的理財計劃和保本浮動收益理財計劃的風險由銀行和客戶共同承拉。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

73.【題干】審慎性原則是商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務時必須遵循的原則，某銀行的理財經理在面對個人理財客戶時違反了審慎性原則的是(　)。

【選項】

A.了解客戶是偏好風險還是厭惡風險

B.了解客戶的家庭收入、支出和負憤情況

C.向客戶仔細介紹銀行的各種理財計劃(產品)

D.牛市行情下，建議一對退休夫婦將退休金全部申購股票型基金

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務應向客戶銷售適宜的投資產品，牛市行情下，建議一對退休夫婦將退休金全部申購股票型基金違反了審慎性原則。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引

74.【題干】下列關于綜合理財服務的說法，不正確的是(　)。

【選項】

A.綜合理財服務是商業(yè)銀行在理財顧問服務的基礎上為客戶提供的一種個性化、綜合化服務

B.在綜合理財服務活動中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進行投資和資產管理

C.在綜合理財服務活動中，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔

D.在綜合理財服務活動中，商業(yè)銀行不可以向目標客戶群銷售理財計劃

【答案】D

【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第10條規(guī)定，商業(yè)銀行在綜合理財服務活中，可以向特定目標客戶群銷售理財計劃。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

75.【題干】金融中介可以分為交易中介和服務中介，下列不屬于交易中介的是(　)。

【選項】

A.上海證券交易所

B.上海黃金交易所

C.大連商品交易所

D.會計師事務所

【答案】D

【解析】會計師事務所屬于服務中介。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹

76.【題干】—張10年期、票面利率10%、市場價格950元、面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價格為1060元，且投資者在贖回時獲得當年的利息收入，則提前贖回收益率為(　)。

【選項】

A.6.3%

B.11.6%

C.22.1%

D.20%

【答案】C

【解析】提前贖回收益率的計算公式為： ,P表示債券的市場價格，It表示第t期利息支出，n表示提前贖回日的時期數(shù)，Mn表示提前贖回價格，i表示提前贖回收益率;代入本題數(shù)據(jù)950=1000×10%/(1+i)+1060/(1+i)，可得到提前贖回收益率為22.1%。

【考點】略

77.【題干】下列選項不屬于人生事件規(guī)劃的是(　)。

【選項】

A.教育規(guī)劃

B.投資規(guī)劃

C.退休規(guī)劃

D.遺產規(guī)劃

【答案】B

【解析】人生事件規(guī)劃屬于個人理財規(guī)劃內容之一，包括教育規(guī)劃和退休規(guī)劃和遺產規(guī)劃，其中教育規(guī)劃包括個人教育規(guī)劃和子女教育規(guī)劃。

【考點】略

78.【題干】用現(xiàn)金償還債務與用現(xiàn)金購買房產體現(xiàn)在資產負債表上，下列說法正確的是(　)。

【選項】

A.資產都不變

B.凈資產都不變

C.資產負債率都不變

D.資產負債表中的項目都不變

【答案】B

【解析】資產負債表中“凈資產=資產-負債”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了資產和負債，凈資產沒有發(fā)生變化;用現(xiàn)金購買房產的行為改變了流動資產和固定資產，總資產沒有發(fā)生變化，凈資產也沒有發(fā)生變化。

【考點】個人理業(yè)務相關法律法規(guī)財

79.【題干】下列關于隨機漫步與市場有效性的說法中，錯誤的是(　)。

【選項】

A.股票價格的變動是隨機的，是不可預測的

B.股票價格只對新的信息作出上漲或下跌的反應

C.在市場均衡的條件下，股價能反映所有的信息

D.股價的隨機變化表明了市場是不完全有效的

【答案】D

【解析】隨機漫步也叫隨機游走，是指股票價格的變動是隨機的，不可預測的。股價的隨機變化表明市場是正常運作的或者說是有效的。股票價格只對新的信息作出上漲或下跌的反應。在市場均衡的條件下，股價能反映所有的信息，而一旦市場偏離均衡，出現(xiàn)某些獲利機會，會有人在極短的時間去填補這一空隙，使市場趨于平衡。

【考點】理財產品概述——其他理財產品——股票

80.【題干】對銀行理財從業(yè)人員而言，客戶最重要的非財務信息是(　)。

【選項】

A.資產和負債

B.收入與支出

C.房地產升值預期

D.客戶風險厭惡系數(shù)

【答案】D

【解析】客戶的資產和負債、收入與支出屬于財務信息，房地產升值預期和客戶風險厭惡系數(shù)屬于客戶的非財務信息，但是客戶的風險厭惡系數(shù)是影響理財決策的最重要信息。

【考點】客戶分類與需求分析——了解客戶的主要內容——了解客戶的主要內容

81.【題干】銀行業(yè)從業(yè)人員提供理財顧問服務時，應掌握個人財務報表的分析，下列對個人財務報表的理解錯誤的一項是(　)。

【選項】

A.需要掌握的個人財務報表包括個人資產負債表和現(xiàn)金流量表

B.個人資產負債表不能反映資產和負憤的結構

C.當負債離于所有者權益時，個人有出現(xiàn)財務危機的風險

D.個人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個人是否合理使用其收入的工具

【答案】B

【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員提供理財顧問服務時需要掌握的個人財務報表包括個人資產負債表和現(xiàn)金流量表。當負債離于所有者權益時，個人有出現(xiàn)財務危機的風險。個人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個人是否合理使用其收入的工具。

【考點】理財師的工作流程和方法

82.【題干】用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產的(　)。

【選項】

A.1%～3%

B.3%～5%

C.5%～10%

D.10%～30%

【答案】C

【解析】用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產的5%～10%。

【考點】個人理財相關法律法規(guī)

83.【題干】下列關于基金申購的說法，錯誤的是(　)。

【選項】

A.基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為

B.投資者可以在銀行和基金公司的網站上進行基金申購

C.投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分基金份額

D.基金申購采取“未知價”原則

【答案】A

【解析】基金申購是指投資者到基金管理公司或選定的基金代銷機構開設基金賬戶，按照規(guī)定的程序申請購買基金份額的行為。

【考點】理財產品概述——銀行代理理財產品——基金

84.【題干】買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為(　)。

【選項】

A.即期收益率

B.到期收益率

C.持有期收益率

D.提前贖回收益率

【答案】C

【解析】略。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹

85.【題干】保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為(　)年。

【選項】

A.1

B.3

C.5

D.10

【答案】B

【解析】保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險兼業(yè)代理人應在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——保險市場介紹

86.【題干】王先生投資某項目初始投入10000元，年利率10%，期限為1年，每季度付息一次，按復利計算，則其1年后本息和為(　)元。

【選項】

A.11000

B.11038

C.11214

D.14641

【答案】B

【解析】一年后的本息和=(1+10%÷4)2×10000≈11038(元)。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——理財規(guī)劃計算工具——復利與年金系數(shù)表

87.【題干】王先生投資5萬元到某項目，預期名義收益率12%，期限為3年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為(　)。

【選項】

A.10%

B.12%

C.12.55%

D.14%

【答案】C

【解析】EAR=(1+r/m)m-1

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——有效利率的計算

88.【題干】下列不屬于客戶財務信息的是(　)。

【選項】

A.投資方風險認知度

B.當期負債狀況

C.當期收入水平

D.財務狀況未來發(fā)展趨勢

【答案】A

【解析】投資風險認知度是客戶主現(xiàn)上對客戶選擇投資的影響程度，是不可量化的指標，因此不屬于客戶財務信息。

【考點】客戶分類與需求分析——了解客戶的主要內容——了解客戶的主要內容

89.【題干】某銀行客戶面臨臨時性資金短缺的情況時，商業(yè)銀行的理財從業(yè)人員可以建議該客戶開立(　)。

【選項】

A.證券投資卡

B.活期儲蓄卡

C.定期存款賬戶

D.信用卡

【答案】D

【解析】信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式，其借款方便靈活。

【考點】理財產品概述——銀行理財產品——銀行理財產品分類及特點

90.【題干】現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產的日常管理，下列關于現(xiàn)金管理的目的，說法錯誤的是(　)。

【選項】

A.滿足應急資金的需求

B.滿足未來消費的需求

C.保障家庭生活的安全、穩(wěn)定

D.滿足財富積累的需求

【答案】C

【解析】現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產的日常管理。其目的在于：①滿足日常的、周期性支出的需求;②滿足應急資金的需求;③滿足未來消費的需求;④滿足財富積累與投資獲利的需求。

【考點】個人理財相關法律法規(guī)

二、多項選擇題(本類題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分)

1.【題干】在個人理財業(yè)務活動中，法律關系的主體包括(　)。

【選項】

A.中央銀行

B.金融機構

C.客戶

D.證券公司

E.政策性銀行

【答案】BC

【解析】在個人理財業(yè)務活動中，法律關系的主體包括金融機構和客戶。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎知識——民事法律關系介紹

2.【題干】根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，不可以開辦個人理財業(yè)務的包括(　)。

【選項】

A.14周歲的未成年人

B.10周歲但依靠父母生活的人

C.12周歲以下的未成年人

D.限制民事行為能力人的法定代理人

E.無民事行為能力人

【答案】ABCE

【解析】個人理財業(yè)務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財師的法律法規(guī)基礎知識——民事法律關系介紹

3.【題干】在現(xiàn)金、消費和債務管理中，家庭緊急預備金的儲存形式包括(　)。

【選項】

A.購買股票

B.活期存款

C.短期定期存款

D.貨幣市場基金

E.利用貸款額度

【答案】BCDE

【解析】在現(xiàn)金、消費和債務管理中，家庭緊急預備金的儲存形式包括活期存款

、短期定期存款、貨幣市場基金、利用貸款額度。

【考點】

4.【題干】開發(fā)新的理財產品應當編制產品開發(fā)報告，產品開發(fā)報告應包括(　)。

【選項】

A.產品的定義、性質與特征

B.對新產品的風險狀況進行定期評估

C.主要風險及其測算和控制方法

D.風險限額

E.會計核算與財務管理方法

【答案】ACDE

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管現(xiàn)指引》第59條和第60條的規(guī)定可知，在新產品推出后，才需要對新產品的風隆狀況進行定期評估，故B項不選。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管現(xiàn)指引

5.【題干】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務涉及代理銷售其他金融機構的投資產品，應對產品提供者的(　)進行評估。

【選項】

A.信用狀況

B.經營管理能力

C.市場投資能力

D.市場占有率

E.風險處置能力

【答案】ABCE

【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務涉及代理銷售其他金融機構的投資產品，應對產品提供者的信用狀況、經營管理能力、市場投資能力、風險處置能力進行評估。

【考點】略

6.【題干】商業(yè)銀行的組織形式有(　)。

【選項】

A.個體工商企業(yè)

B.合伙制

C.有限責任公司

D.股份有限公司

E.集體企業(yè)

【答案】CD

【解析】我國商業(yè)銀行的組織形式有兩種：有限責任公司和股份有限公司。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管暫行辦法——分類及定義

7.【題干】商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵循(　)原則。

【選項】

A.平等

B.自愿

C.公平

D.誠實信用

E.效益

【答案】ABCD

【解析】商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵循平等、自愿、公平、誠實信用。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)

8.【題干】商業(yè)銀行有以下(　)情形的，由中國銀監(jiān)會監(jiān)督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經營許可證構成犯罪的，依法追究刑事責任。

【選項】

A.未經批準設立分支機構

B.違反規(guī)定提高利率吸收存款

C.出租、出借經營許可證

D.提供虛假的財務會計報告

E.向關系人發(fā)放信用貸款

【答案】ABCE

【解析】《商業(yè)銀行法》第71條規(guī)定商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正有違法所得的沒收違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經營許可證;構成犯罪的依法追究刑事責任：

①未經批準設立分支機構的;

②未經批準分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報批的;

③違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款，發(fā)放貸款的;④出租、出借經營許可證的;

⑤未經批準買賣、代理買賣外匯的;

⑥未經批準買賣政府債券或者發(fā)行，買賣金融債券的;

⑦違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經營業(yè)務、向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資的;

⑧向關系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財產品及銷售相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行理財產品涉及的重要法律法規(guī)

9.【題干】下列選項中屬于銀行業(yè)監(jiān)管措施的有(　)。

【選項】

A.要求銀行金融機構報送報表、資料

B.建議中國人民銀行責令停業(yè)整頓

C.與銀行業(yè)金融機構高管人員談話

D.對有信用危機的銀行業(yè)金融機構實行接管或重組

E.查詢、申請凍結有關機構及人員的賬戶

【答案】ACDE

【解析】屬于銀行業(yè)監(jiān)管措施的有：要求銀行金融機構報送報表和資料、與銀行業(yè)金融機構高管人員談話、對有信用危機的銀行業(yè)金融機構實行接管或重組、查詢、申請凍結有關機構及人員的賬戶。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

10.【題干】證券交易活動中，下列信息屬于內幕信息的有(　)。

【選項】

A.公司定向增發(fā)股票的計劃

B.公司第二大股東擬將其股份全部轉讓

C.公司計劃向關聯(lián)公司提供巨額債務擔保

D.公司已向媒體公布的收購方案

E.公司用超過其營業(yè)用主要資產的35%做抵押

【答案】ABCE

【解析】根據(jù)《證券法》第75條對內幕信息作的具體列舉可知已公開的消息不屬于內幕消息。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹

11.【題干】商業(yè)銀行申請取得基金托管資格，應具備的條件有(　)。

【選項】

A.凈資本和資本充足率符合有關規(guī)定

B.設有專門的基金托管部門

C.取得基金從業(yè)資格的專取人員達到法定人數(shù)

D.有安全有效的清算、交割系統(tǒng)

E.有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度

【答案】ABCDE

【解析】商業(yè)銀行申請取得基金托管資格，應具備的條件有：凈資本和資本充足率符合有關規(guī)定、設有專門的基金托管部門、取得基金從業(yè)資格的專取人員達到法定人數(shù)、有安全有效的清算、交割系統(tǒng)、有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度。

【考點】略

12.【題干】下列對不同理財產品收益性的論述，正確的有(　)。

【選項】

A.基礎金融衍生產品的風險很高，其預期收益也很高

B.股權類產品的收益主要來自于股利和資本利得

C.在各類基金中，收益特征最高的是股票型基金

D.信托機構通過管理和處理信托財產而獲得的收益，由信托機構和受益人按信托協(xié)議分配

E.優(yōu)先股的收益固定，普通股收益波動大

【答案】ABCE

【解析】信托機構通過管理和處理信托財產而獲得的收益全部歸受益人所有。

【考點】理財產品概述——銀行代理理財產品——托信產品

13.【題干】下列現(xiàn)金流入可以看作是年金的有(　)。

【選項】

A.每月從社保部門領取的養(yǎng)老金

B.從保險公司領取的養(yǎng)老金

C.每個月定期定額繳納的房屋貸款月供

D.基金的定額定投

E.每月固定的房租

【答案】ABCDE

【解析】可以看作現(xiàn)金流的年金有：每月從社保部門領取的養(yǎng)老金、從保險公司領取的養(yǎng)老金、每個月定期定額繳納的房屋貸款月供、基金的定額定投、每月固定的房租。

【考點】

14.【題干】下列符合監(jiān)管當局對個人理財業(yè)務規(guī)定的有(　)。

【選項】

A.商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益

B.商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算收益率的理財計劃

C.商業(yè)銀行無需為理財計劃制作明細記錄

D.商業(yè)銀行應明確個人理財業(yè)務人員與一般產品銷售人員的工作界限，禁止一般產品銷售人員向客戶提供咨詢顧問意見、銷售理財計劃和產品

E.客戶在辦理一般業(yè)務時，若需理財服務，一般產品銷售和服務人員應將客戶移交理財業(yè)務人員

【答案】ABDE

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》的規(guī)定可知，A、B、D、E項是符合監(jiān)管規(guī)定的;商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外還應為每一個理財計劃制作明細記錄，因此C選項說法錯誤。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》

15.【題干】與理財顧問服務相比，綜合理財服務的特點體現(xiàn)在(　)。

【選項】

A.綜合理財服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產品推介等專業(yè)化服務

B.綜合理財服務活動中客戶授權銀行代表客戶按合同約定的投資方式和方向，進行投資和資產管理

C.在綜合理財服務中產生的投資收益和風險由客戶自行承擔

D.綜合理財服務更強調個性化的服務

E.按照服務的對象不同，綜合理財業(yè)務可以進一步劃分為私人銀行業(yè)務和理財計劃服務兩個類別

【答案】BDE

【解析】與理財顧問服務相比，綜合理財服務的特點體現(xiàn)在：綜合理財服務活動中客戶授權銀行代表客戶按合同約定的投資方式和方向，進行投資和資產管理

;綜合理財服務更強調個性化的服務;按照服務的對象不同，綜合理財業(yè)務可以進一步劃分為私人銀行業(yè)務和理財計劃服務兩個類別。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

16.【題干】商業(yè)銀行個人理財業(yè)務中的理財計劃包括的種類有(　)。

【選項】

A.保證收益理財計劃

B.保證最高收益理財規(guī)劃

C.投資保險理財計劃

D.保本浮動收益理財計劃

E.非保本浮動收益理財計劃

【答案】ADE

【解析】按照客戶獲取收益方式的不同，理財計劃可以分為保征收益理財計和非保征收益理財計劃。非保征收益計劃按照客戶是否保本又分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第二類第十一條

17.【題干】下列對銀行承兌匯票特征的推述，正確的有(　)。

【選項】

A.票據(jù)的主債務人是銀行

B.票據(jù)以銀行信用為基礎，信用風險較低

C.可以拿票據(jù)到中央銀行貼現(xiàn)，流動性較高

D.票據(jù)的承兌人是出票人，安全性較高

E.對借款人而言，使用銀行承兌的成本要低于銀行貸款

【答案】ABCE

【解析】銀行承兌匯票特征：(1)安全性高，信用度好。銀行承兌匯票的承兌人是銀行，銀行是主債務人，相對于企業(yè)而言，銀行承擔債務的安全性較高。(2)信用度較好、靈活性好。對于持有銀行承兌匯票的商業(yè)銀行，在資金短缺時，可以向中央銀行辦理再貼現(xiàn)或向其他商業(yè)銀行辦理轉貼現(xiàn)。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——貨幣市場介紹

18.【題干】債券票面的基本要素有(　)。

【選項】

A.面額

B.到期日

C.息票率

D.債券發(fā)行者名稱

E.到期收益率

【答案】ABCD

【解析】債券票面上的四個基本要素是：債券的票面價值即票面金額、債券的到期期限、債券的票面利率和債券發(fā)行者的名稱。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹

19.【題干】在確定保險規(guī)劃時，可保利益應該符合的要求包括(　)。

【選項】

A.必須是法律認可的利益

B.必須是客觀存在的利益

C.必須是投保人認可的利益

D.必須是可以衡量的利益

E.必須是被投保人認可的利益

【答案】ABD

【解析】一般來說，各國法律都規(guī)定，只有對保險標的有保利益才能為期投保;否則，這種投保行為是無效的。所謂可保利益，是指投保人對保險標的具有法律上承認的利益?？杀＠鎽摲先齻€要求：<1>必須是法律認可的<2>必須是客觀存在的利益<3>必須是可以衡量的利益

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——保險市場介紹

20.【題干】商業(yè)銀行在綜合理財服務活動中，可以向特定目標客戶銷售理財計劃，下列關于保證收益理財產品(計劃)的說法正確的有(　)。

【選項】

A.保證收益理財計劃要求商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益

B.商業(yè)銀行可以無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率

C.商業(yè)銀行推出保證收益理財產品時，可以承諾除保證收益外還可以獲得收益

D.商業(yè)銀行不能將保證收益理財計劃轉化成準儲蓄存款產品

E.商業(yè)銀行必須建立和完善嚴格的風險管理制度，將保證收益的風險控制在一個適宜水平

【答案】ADE

【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第24條規(guī)定保征收益理財計劃或相關產品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應是對客戶有附加條件的保征收益。商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保征收益率。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

21.【題干】下列關于封閉式基金的說法，正確的有(　)。

【選項】

A.在我國，封閉式基金一般采用網上發(fā)行方式

B.投資者在存續(xù)期內可隨時申購基金單位

C.所募集到的資金可以用于長期投資

D.基金的資金規(guī)?；静蛔?

E.封閉式基金有固定期限

【答案】ACDE

【解析】封閉式基金的基金規(guī)模固定，有固定存續(xù)期限，投資者不可以隨時提出購買或者贖回申請，適合進行長期投資;開放式基金規(guī)模不固定，投資者在存續(xù)期內可隨時申購基金單位。

【考點】理財產品概述——銀行代理理財產品——基金

22.【題干】下列關于GDP變動和證券市場走勢關系的分析，正確的有(　)。

【選項】

A.持續(xù)、穩(wěn)定、高速的GDP增長證券市場將呈現(xiàn)上升走勢

B.高通貨膨脹下的GDP增長，將刺激證券市場價格加速上漲

C.宏觀調控下的GDP減速增長，表明調控目標得以順利實現(xiàn)，證券市場平穩(wěn)漸升

D.當GDP負增長速度逐漸減緩并呈現(xiàn)正增長轉變的趨勢時，證券市場走勢將由下跌轉為上升

E.GDP變動和證券市場走勢不存在相互影響的關系

【答案】ACD

【解析】當經濟處于嚴重失衡下的高速增長時，總需求大大超過總供給，這將表現(xiàn)為高的通貨膨脹率，這是經濟形勢惡化的征兆，此時經濟中的各種矛盾會突出地表現(xiàn)出來，企業(yè)經營將面臨困境，居民實際收入也將降低失衡的經濟增長必將導致證券市場行情下跌，B、E項說法錯誤。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹

23.【題干】建立嚴格的內部控制制度是風險管理的必然要求，下列關于內部控制制度的說法正確的有(　)。

【選項】

A.個人理財業(yè)務的主要風險管理方式、風險測算方法與標準需要分析審核和報告

B.商業(yè)銀行內部要建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門對個人理財業(yè)務進行監(jiān)督審核

C.個人理財業(yè)務客戶資產不需要與銀行資產分開管理，可以由第三方托管的，應交由第三方托管

D.因業(yè)務合作需要，商業(yè)銀行可以將客戶的相關資料和服務與交易記錄提供給第三方

E.商業(yè)銀行接受客戶委托進行個人理財業(yè)務，應與客戶簽訂合同

【答案】ABE

【解析】正確的內部控制制度有：個人理財業(yè)務的主要風險管理方式、風險測算方法與標準需要分析審核和報告、商業(yè)銀行內部要建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門對個人理財業(yè)務進行監(jiān)督審核、商業(yè)銀行接受客戶委托進行個人理財業(yè)務，應與客戶簽訂合同。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》——個人理財業(yè)務的風險管理

24.【題干】在理財計劃的存續(xù)期內，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的相關資產的賬單，賬單應列明的信息有(　)。

【選項】

A.資產變動

B.收入和費用

C.期末資產估值

D.理財計劃投資方向

E.理財計劃收益

【答案】ABC

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第28條的規(guī)定，在理財計劃的存續(xù)期內，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

25.【題干】商業(yè)銀行申請開展個人理財業(yè)務，應當向中國銀監(jiān)會報送的材料包括(　)。

【選項】

A.由商業(yè)銀行負責人簽署的申請書

B.擬申請業(yè)務介紹

C.業(yè)務實施方案

D.商業(yè)銀行內部相關部門的審核意見

E.中國銀監(jiān)會要求的其他文件和資料

【答案】ABCDE

【解析】商業(yè)銀行申請開展個人理財業(yè)務，應當向中國銀監(jiān)會報送的材料包括由商業(yè)銀行負責人簽署的申請書、擬申請業(yè)務介紹、業(yè)務實施方案、商業(yè)銀行內部相關部門的審核意見、中國銀監(jiān)會要求的其他文件和資料。(一式三份)

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——個人理財業(yè)務的監(jiān)督管理——第四十九條

26.【題干】商業(yè)銀行應在每一會計牢度終了編制本年度個人理財業(yè)務報告，年度報告應包括(　)。

【選項】

A.理財計劃的銷售情況

B.理財計劃的投資情況

C.理財計劃的風險監(jiān)測與控制情況

D.理財計劃的收益分配情況

E.理財業(yè)務的綜合收益情況?

【答案】ABDE

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第58條和第59條的規(guī)定，理財計劃的風險監(jiān)測與控制情況是商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務的季度統(tǒng)計分析報告中的內容。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

27.【題干】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有以下(　)情形的，中國銀監(jiān)會可以依據(jù)相關規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

【選項】

A.違規(guī)開展個人理財業(yè)務造成銀行或客戶重大經濟損失的

B.泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的

C.挪用單獨管理的客戶資產的

D.違反規(guī)定銷售未經批準的理財計劃或產品的

E.將一般儲蓄存款產品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的

【答案】ABC

【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有：(1)違規(guī)開展個人理財業(yè)務造成銀行或客戶重大經濟損失;(2)泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果;(3)挪用單獨管理的客戶資產;(4)未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監(jiān)管與管控措施，造成銀行重大損失;(5)利用個人理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動。中國銀監(jiān)會可以依據(jù)相關規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——法律責任——第六十一條

28.【題干】若企業(yè)融資成本為12.88%，則下列項目可行的有(　)。

【選項】

A.凈現(xiàn)值為40000元

B.凈現(xiàn)值為-4999元

C.凈現(xiàn)值為0元

D.內部報酬率為15%

E.內部報酬率為7%

【答案】ACD

【解析】凈現(xiàn)值大于等于0，說明項目不虧損可以投資內部報酬率大于融資成本，項目有利可圖，可以投資。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——不規(guī)則現(xiàn)金流的計算——凈現(xiàn)值(NPV)

29.【題干】下列關于貨幣時間價值的說法，正確的有(　)。

【選項】

A.貨幣時間價值是理財?shù)摹暗谝辉瓌t”

B.貨幣時間價值是人類心理認知的反應

C.貨幣時間價值是資源稀缺性的體現(xiàn)

D.貨幣時間價值是貨幣在使用過程中由于時間因素而形成的增值

E.在信用貨幣體制下，當前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價值

【答案】ABCDE

【解析】貨幣時間價值是個人理財業(yè)務的基礎理論之一，幾乎涉及所有理財活動，有人稱貨幣時間價值為理財?shù)摹暗谝辉瓌t”。時間價值既是資源稀缺性的體現(xiàn)也是人類心理認知的反應，表現(xiàn)在信用貨幣體制下，當前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價值。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——貨幣時間價值概念與影響因素

30. 【題干】貨幣具有時間價值的原因有(　)。

【選項】

A.可獲得投資回報

B.通貨膨脹使貨幣購買力降低

C.推遲消費的補償

D.未來投資收入具有不確定性

E.資源具有稀缺性

【答案】ABD

【解析】貨幣之所以具有時間價值主要因素有：

①現(xiàn)在持有的貨幣可以用作投資，從而獲得投資回報;

②貨幣的購買力會受到通貨膨脹的影響而降低;

③未來的投資收入預期具有不確定性。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——貨幣時間價值概念與影響因素

31.【題干】商業(yè)銀行應當根據(jù)有關規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，相關人員必須具備的條件有(　)。

【選項】

A.具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經驗和管理能力

B.充分了解所從事業(yè)務的有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則

C.理解所推介產品的風險特性

D.遵守從業(yè)人員職業(yè)道德

E.具備獨立開發(fā)理財產品的能力

【答案】ABCD

【解析】商業(yè)銀行應當根據(jù)有關規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，相關人員必須具備的條件有具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經驗和管理能力、充分了解所從事業(yè)務的有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則、理解所推介產品的風險特性、遵守從業(yè)人員職業(yè)道德。

【考點】個人理財概述——理財師的執(zhí)業(yè)資格和要求——理財師的執(zhí)業(yè)資格

32.【題干】當基金宣傳材料中出現(xiàn)(　)等內容，不符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。

【選項】

A.對該基金投資業(yè)績的合理預測

B.向投資者承諾保證收益率

C.專業(yè)機構的評價結果

D.單位或個人的推薦性文宇

E.該基金近10年的過往業(yè)績

【答案】ABD

【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》第33條規(guī)定，基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符不得有下列情形：

①虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;

②預測基金的證券投資業(yè)績;

③違規(guī)承諾收益或者承擔損失;

④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構或者其他基金管理人募集或者管理的基金;

⑤夸大或者片面宣傳基金違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的或者片面強調集中營銷時間限制的表述;

⑥登載單位或者個人的推薦性文字;⑦中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

【考點】《證券投資基金銷售管理辦法》

33.【題干】個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，辦理符合規(guī)定的有(　)。

【選項】

A.本人賬戶間資金劃轉，憑有效身份證件辦理

B.個人與其直系親屬賬戶資金劃轉，憑雙方身份證件辦理

C.本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于當日的對外支付，劃轉后可以結匯

D.個人外匯提取現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理

E.個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當日累計1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理?

【答案】AD

【解析】符合規(guī)定辦理個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉的有：本人賬戶間資金劃轉，憑有效身份證件辦理、個人外匯提取現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——理財產品及銷售相關法律法規(guī)——個人外匯管理涉及的法律法規(guī)

34.【題干】根據(jù)《個人所得稅法》的規(guī)定，免納個人所得稅的項目有(　)。

【選項】

A.國債和國家發(fā)行的金融債券利息

B.殘疾、孤老人員所得

C.保險賠償

D.因嚴重自然災害造成重大損失的

E.省級人民政府以上單位頒發(fā)的環(huán)境保護方面的獎金

【答案】ACE

【解析】《個人所得稅法》第4條規(guī)定，下列各項個人所得，免納個人所得稅;①省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織領發(fā)的科學、教育、技術、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金;②國債和國家發(fā)行的金融債券利息;

③按照因家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼;

④福利費、撫恤金、救濟金;

⑤保險賠款;

⑥軍人的轉業(yè)費、復員費;

⑦按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費;

⑧依照我國有關法律規(guī)定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得;

⑨中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得;

⑩經國務院對政部門批準免稅的所得。

【考點】《個人所得稅法》

35.【題干】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務應遵守的基本原則有(　)。

【選項】

A.審慎性原則

B.流動性原則

C.客戶最大利益原則

D.建立風險管理體系原則

E.建立內部控制制度原則

【答案】ADE

【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務應遵守的基本原則有審慎性原則、建立風險管理體系原則、建立內部控制制度原則

【考點】個人理財業(yè)務相關法律法規(guī)——商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法

36.【題干】理財產品的銷售管理的內容包括(　)。

【選項】

A.商業(yè)銀行應先調查客戶的財產狀況、投資經驗、投資目的以及相關風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產品，將評估意見告知客戶雙方簽字

B.客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品時，但客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應尊重客戶意愿，無須列明商業(yè)銀行的意見

C.商業(yè)銀行應主動向未進行過衍生金融產品交易的客戶推薦銷售此類產品

D.商業(yè)銀行應向有意購買產品的客戶當面說明有關產品的投資風險和風險管理的基本常識

E.商業(yè)銀行應用通俗易懂的語言說明相關產品的投資風險，配以必要的示例，說明有利的投資情形

【答案】AD

【解析】客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品時，但客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應尊重客戶意愿，但必須列明商業(yè)銀行的意見，因此B項說法錯誤;商業(yè)銀行不應主動向未進行過衍生金融產品交易的客戶推薦銷售此類產品，因此C項說法錯誤;商業(yè)銀行應用通俗易懂的法言說明相關產品的投資風險，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果，因此E項說法錯誤。

【考點】

37.【題干】商業(yè)銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務報告。個人理財業(yè)務年度報告應全面反映(　)，并附年度報表。

【選項】

A.個人理財業(yè)務的發(fā)展情況

B.理財產品的預期高收入情況

C.理財計劃的投資情況

D.理財計劃收益分配情況

E.個人理財業(yè)務的綜合收益情況

【答案】ACDE

【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第五十九條：商業(yè)銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務報告。個人理財業(yè)務年度報告，應全面反映本年度個人理財業(yè)務的發(fā)展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業(yè)務的綜合收益情況等，并附年度報表。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

38.【題干】按照規(guī)定，商業(yè)銀行開展(　)個人理財業(yè)務，應向中國銀監(jiān)會申請批準。

【選項】

A.保證固定收益性理財計劃

B.保證最低收益理財計劃

C.保本浮動收益性理財計劃

D.非保本浮動收益理財計劃

E.為開展個人理財而設計的具有保證收益性質的投資產品

【答案】ABE

【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第46條規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準;

①保證收益理財計劃;

②為開展個人理財業(yè)務而設計的其有保證收益性質的新的投資性產品;

③需經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他個人理財業(yè)務。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

39.【題干】商業(yè)銀行違反審慎經營規(guī)則開展個人理財業(yè)務或利用個人理財業(yè)務進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應依據(jù)有關法律法規(guī)責令其限期修改逾期未改正的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據(jù)有關法律法規(guī)可以采取的措施包括(　)。

【選項】

A.暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產品

B.建議商業(yè)銀行調整主管理財業(yè)務的負責人

C.建議商業(yè)銀行調整個人理財業(yè)務管理部門負責人

D.建議商業(yè)銀行調整相關風險管理部門負責人

E.建議商業(yè)銀行調整相關內部審計部門負責人

【答案】ACDE

【解析】

【考點】

40.【題干】客戶在理財過程中產生的義務性支出包括(　)。

【選項】

A.日常生活基本開銷

B.已有負債的本利償還支出

C.購買高檔車支出

D.已有保險的續(xù)期保費支出

E.子女就讀私立學校的費用支出

【答案】ABD

【解析】客戶在理財過程中會產生兩種支出：義務性支出和選擇性支出。義務性支出也稱為強制性支出，是收入令必須優(yōu)先滿足的支出，包括A、B、D三項內容。C、E項內容屬于選擇性支出。

三、判斷題(本類題共15每小題，每小題1分，共15分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示。)

1.【題干】一般而言，家庭緊急預備金的儲存形式最好是流動性高的資產與貸款額度的搭配。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】家庭緊急預備金的儲存形式最好是流動性高的資產與貸款額度的搭配。

【考點】略

2.【題干】證券公司客戶交易結算資金應當存放在證券登記結算公司，以每個客戶的名義單獨立戶管理。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】根據(jù)《證券法》第139條的規(guī)定，證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。

【考點】《證券法》

3.【題干】普通股可視為永續(xù)年金。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】永續(xù)年金是指無限期支付的年金，即一系列沒有到期日的現(xiàn)金流。普通股指的是在公司經營管理和盈利及財產的分配上享有普通權利的股份。

【考點】理財產品概述——其他理財產品——股票

4.【題干】72法則只能用于估計投資額翻番所需要的時間。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】72法則是用作估計一定投資額倍增或減半所需要的時間的方法，不僅用于計算翻番的時間，也可用于計算減半的時間。

【考點】理財歸還計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——72法則

5.【題干】以月份為復利期間，則復利期間數(shù)量為4。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】復利是指在每經過一個計息期后，都要將所生利息加入本金，以計算下期的利息。

【考點】理財歸還計算工具與方法——理財規(guī)劃計算工具——復利與年金系數(shù)表

6.【題干】在理財計劃的存續(xù)期內，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單提供應不少于3次。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第28條規(guī)定，賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

7.【題干】商業(yè)銀行應準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現(xiàn)情況及相關材料，相關客戶有權查詢但是無權要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行應準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現(xiàn)情況及相關材料，相關客戶有權查詢且要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

【考點】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》

8.【題干】結構性理財產品的回報率通常取決于掛鉤資產的表現(xiàn)。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】結抅性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益類產品與金融衍生品組合在一起而形成的一種新型金融產品。因此，結構性理財產品的回報率通常取決于掛鉤資產。

【考點】理財產品概述——銀行理財產品——銀行理財產品分類及特點

9.【題干】目前我國市場上的理財產品大多數(shù)是結構性產品，即商業(yè)銀行個人理財產品的收益率取決于其合約中指定的基礎資產或基礎變量的變化。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】目前我國市場上的理財產品大多數(shù)是結構性產品，即商業(yè)銀行個人理財產品的收益率取決于其合約中指定的基礎資產或基礎變量的變化。

【考點】理財產品概述——銀行理財產品——銀行理財產品分類及特點

10.【題干】一個全面的財務規(guī)劃涉及保險規(guī)劃、稅收規(guī)劃、人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財務安排問埋，不涉及現(xiàn)金、消費及債務管理。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】現(xiàn)金、消費及債務管理是解決客戶資金節(jié)余的問題，是理財規(guī)劃的起點，是一個全面的財務規(guī)劃必須涉及的。

【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案——理財規(guī)劃方案的內容

11.【題干】積極的貨幣政策刺激投資需求，提升房地產的價格。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】積極的貨幣政策刺激投資需求，提升房地產的價格。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場價介紹——貴金屬市場及其他投資市場介紹

12.【題干】理財師通過優(yōu)質的理財規(guī)劃方案可以幫助客戶實現(xiàn)高收益低風險甚至無風險的理財目標。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】理財目標的確定需要遵循實事求是的原則，尊重金融實務中客觀規(guī)律的存在，客戶要追求高收益低風險甚至是無風險的投資結果，顯然是有悖于客觀規(guī)律的。

【考點】理財師的工作流程和方法——明確客戶的理財目標——理財目標確定的原則

13.【題干】理財規(guī)劃方案是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規(guī)劃方案。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】理財規(guī)劃方案可以是單向理財目標的規(guī)劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規(guī)劃方案。

【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案

14.【題干】家庭收支平衡規(guī)劃的目的是在不影響客戶家庭生活品質和兼顧客戶中、長期理財目標財務安排的基礎上的收支平衡管理。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】家庭收支平衡規(guī)劃的目的，不是簡單保持家庭月或年 收支平衡或略有盈余，它包括在不影響客戶家庭生活品質和兼顧客戶中、長期理財目標財務安排的基礎上的收支平衡管理。

【考點】理財師的工作流程和方法——制定理財規(guī)劃方案——理財規(guī)劃方案的內容

15.【題干】客戶通過選擇優(yōu)秀的理財師控制理財服務過程中的信用風險和投資風險。(　)

【選項】

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】銀行理財產品風險包括政策風險、違約風險或信用風險、市場風險、利率風險、匯率風險、流動性風險、提前終止風險等。對理財產品風險進行評估，并根據(jù)評估結果對理財產品進行分級。不同級別的理財產品適合不同風險承受能力的客戶。選擇優(yōu)秀的理財師并不能控制風險。

【考點】理財產品概述——銀行理財產品——銀行理財產品風險及法律約束

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