初級(jí)銀行

二、多項(xiàng)選擇題

91. 資金周轉(zhuǎn)周期的延長(zhǎng)引起的借款需求與( )有關(guān)。

A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

B.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

D.設(shè)備使用年限

E.固定資產(chǎn)折舊年限

[答案]ABC

[解析]資金周轉(zhuǎn)周期的延長(zhǎng)引起的借款需求與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)和應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)有關(guān)。第二年資金周轉(zhuǎn)周期的延長(zhǎng)表明借款需求可能與其中的一個(gè)或幾個(gè)因素有關(guān)。

92. 下列關(guān)于投資回收期的說(shuō)法，正確的有( )。

A.投資回收期是項(xiàng)目的累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)

B.投資回收期反映了項(xiàng)目的財(cái)務(wù)投資回收能力

C.投資回收期應(yīng)是整數(shù)

D.項(xiàng)目投資回收期大于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資

E.投資回收期是用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需的時(shí)間

[答案]BE

[解析]投資回收期也稱返本年限，是指用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需時(shí)間，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力方面的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中，將求出的投資回’收期與行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期比較，當(dāng)項(xiàng)目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資。

93. 現(xiàn)金清收的方式主要包括( )。

A.貸款催收

B.依法收貸

C.賬戶凍結(jié)

D.處置抵(質(zhì))押物

E.申請(qǐng)支付令

[答案]AB

[解析]對(duì)于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來(lái)源時(shí)，銀行可嘗試通過(guò)催收、依法收貸等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。

94. 貸前調(diào)查的方法主要包括( )。

A.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

B.定性調(diào)查

C.搜尋調(diào)查

D.委托調(diào)查

E.通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)了解情況

[答案]ACDE

[解析]根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，業(yè)務(wù)人員進(jìn)行貨前調(diào)查的方法主要有：①現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研;②搜尋調(diào)查;③委托調(diào)查。另外，還可以通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)(商會(huì))了解客戶真實(shí)情況。

95. 對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，銀行確立貸款意向后，借款人除提供一般資料，還應(yīng)提供( )。

A.國(guó)家相應(yīng)投資批件

B.資金到位情況證明

C.資產(chǎn)到位證明文件

D.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對(duì)其批復(fù)

E.其他配套條件落實(shí)的證明文件

[答案]BDE

[解析]根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，銀行確立貸款意向之后，借款人除提交一般資料，還需提交的文件有：①資金到位證明文件;②項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對(duì)研究報(bào)告的批復(fù);③其他配套條件落實(shí)的證明文件。

96. 貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括( )。

A.虛假擔(dān)保人

B.保證人不具備擔(dān)保資格

C.保證人不具備擔(dān)保能力

D.公司互保

E.保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)

[答案]ABCDE

[解析]貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括：①保證人不具備擔(dān)保資格;②保證人不具備擔(dān)保能力;③虛假擔(dān)保人;④公司互保;⑤保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn);⑥超過(guò)訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。

97. 下列質(zhì)押品中，可以用市場(chǎng)價(jià)格作為公允價(jià)值的有( )。

A.銀行承兌匯票

B.上市公司流通股

C.上市公司限售股

D.貨幣市場(chǎng)基金

E.公司債券和金融債券

[答案]AB

[解析]對(duì)于有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，如國(guó)債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價(jià)值即為該質(zhì)押品的市場(chǎng)價(jià)格。

98. 短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括( )。

A.借款申請(qǐng)文件

B.借款人資信審查文件

C.貸款擔(dān)保文件

D.借款用途證明文件

E.貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料

[答案]ABCDE

[解析]短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容主要包括：①借款申請(qǐng)文件;②借款人資信審查文件;③貸款擔(dān)保文件;④借款用途證明文件⑤貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。

99. 對(duì)擬建項(xiàng)目的投資環(huán)境評(píng)估的具體評(píng)價(jià)方法包括( )。

A.等級(jí)尺度法

B.最低成本分析法

C.冷熱圖法

D.相似度法

E.道氏評(píng)估法

[答案]ACDE

[解析]從我國(guó)目前狀況和具體項(xiàng)目出發(fā)，對(duì)投資環(huán)境的評(píng)估和選擇，可選擇對(duì)項(xiàng)目影響較大的若干因素，經(jīng)過(guò)綜合評(píng)分來(lái)判斷優(yōu)劣，進(jìn)而為銀行發(fā)放項(xiàng)目貸款進(jìn)行決策支持，主要評(píng)價(jià)方法包括等級(jí)尺度法、冷熱圖法、道氏評(píng)估法、抽樣評(píng)價(jià)法、相似度法等。

100. 出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請(qǐng)質(zhì)押擔(dān)保時(shí)應(yīng)提供的材料包括( )。

A.信貸申請(qǐng)報(bào)告和出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書”

B.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件

C.出質(zhì)人資格證明

D.財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件

E.有權(quán)作出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明

[答案]ABCDE

[解析]出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請(qǐng)質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請(qǐng)報(bào)告的同時(shí)，提送出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書”及以下材料：①質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件?！诔鲑|(zhì)人資格證明。法人出具經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照;非法人出具經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書。③出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明(包括但不限于授權(quán)委托書、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議)。④財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。

101. 關(guān)于長(zhǎng)期投資，下列說(shuō)法中正確的有( )。

A.最常見(jiàn)的長(zhǎng)期投資資金需求是收購(gòu)子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資

B.長(zhǎng)期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大

C.最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資

D.其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求

E.如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)

[答案]ABCDE

[解析]比較常見(jiàn)的長(zhǎng)期投資資金需求是收購(gòu)子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資。長(zhǎng)期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大，因而，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達(dá)國(guó)家，銀行會(huì)有選擇性地為公司并購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購(gòu)的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營(yíng)業(yè)務(wù)。銀行在受理公司的貸款申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計(jì)劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)。

102. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架通過(guò)( )方面評(píng)價(jià)一個(gè)行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

A.行業(yè)成熟度和競(jìng)爭(zhēng)程度

B.替代品潛在威脅

C.成本結(jié)構(gòu)

D.經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)

E.行業(yè)進(jìn)入壁壘和行業(yè)涉及的法律法規(guī)

[答案]ABCDE

[解析]行業(yè)分析框架從七個(gè)方面來(lái)評(píng)價(jià)一個(gè)行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，分別是：行業(yè)成熟度、競(jìng)爭(zhēng)程度、替代品潛在威脅、成本結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)進(jìn)入壁壘和行業(yè)涉及的法律法規(guī)。需要注意的是，這七個(gè)方面并不是按照它們的重要性來(lái)排列順序。在不同的行業(yè)或者細(xì)分市場(chǎng)中，每個(gè)方面的影響程度是不同的。

103. 退出障礙具體包括( )。

A.資產(chǎn)的專用性

B.退出的固定費(fèi)用

C.戰(zhàn)略上的相互牽制

D.情緒上的難以接受

E.政府和社會(huì)的各種限制

[答案]ABCDE

[解析]退出障礙較高意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的加劇。退出障礙主要受經(jīng)濟(jì)、戰(zhàn)略、感情以及社會(huì)政治關(guān)系等方面考慮的影響，具體包括：資產(chǎn)的專用性、退出的固定費(fèi)用、戰(zhàn)略上的相互牽制、情緒上的難以接受、政府和社會(huì)的各種限制等。

104. 經(jīng)濟(jì)周期包括( )等幾個(gè)階段。

A.頂峰

B.衰退

C.谷底

D.復(fù)蘇

E.擴(kuò)張

[答案]ABCDE

[解析]經(jīng)濟(jì)周期包括頂峰、衰退、谷底、復(fù)蘇、擴(kuò)張五個(gè)階段。

105. 供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析( )方面。

A.貨品質(zhì)量

B.貨品價(jià)格

C.進(jìn)貨渠道

D.技術(shù)水平

E.付款條件

[答案]ABCE

[解析]供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析貨品質(zhì)量、貨品價(jià)格、進(jìn)貨渠道、付款條件。

106. 反映客戶短期償債能力的比率主要有( )。

A.流動(dòng)比率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.凈利潤(rùn)率

D.速動(dòng)比率

E.現(xiàn)金比率

[答案]ADE

[解析]反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

107. 出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，下列說(shuō)法正確的有( )。

A.用動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過(guò)審查動(dòng)產(chǎn)購(gòu)置發(fā)票、財(cái)務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有

B.如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意

C.審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議

D.認(rèn)真查驗(yàn)抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性

E.用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對(duì)權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人

[答案]ABCE

[解析]出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，用動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過(guò)審查動(dòng)產(chǎn)購(gòu)置發(fā)票、財(cái)務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有;用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對(duì)權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明;審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由，出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議;如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。

108. 下列關(guān)于保證合同的簽訂，說(shuō)法正確的有( )。

A.保證合同可以以口頭形式訂立

B.保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同

C.書面保證合同可以單獨(dú)訂立，也可以是主合同中的擔(dān)保條款

D.最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計(jì)額，在簽訂保證合同時(shí)需加以明確

E.從合同之間的當(dāng)事人名稱、借款與保證金額、有效Et期等，一定要銜接一致

[答案]CDE

[解析]保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù);保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同，后者大大簡(jiǎn)化了保證手續(xù)。

109. 貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同包括的內(nèi)容有( )。

A.被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額

B.債務(wù)人履行債務(wù)的期限

C.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬

D.抵押擔(dān)保的范圍

E.當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)

[答案]ABCDE

[解析]抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;②債務(wù)人履行債務(wù)的期限;③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬;④抵押擔(dān)保的范圍;⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

110. 關(guān)于抵押物的保全，下列說(shuō)法正確的有( )。

A.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為

B.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值增加時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為

C.若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保

D.若抵押物價(jià)值增加時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保

E.抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失

[答案]ACE

[解析]在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保。抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失。

111. 影響貸款價(jià)格的主要因素有( )。

A.貸款成本和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度

B.貸款費(fèi)用和貸款供求狀況

C.借款人與銀行的關(guān)系

D.銀行貸款的目標(biāo)收益率和貸款的期限

E.借款人從其他途徑融資的融資成本

[答案]ACDE

[解析]略。

112. 下列各項(xiàng)中，是借款人的義務(wù)的有( )。

A.如實(shí)提供銀行要求的資料

B.接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督

C.按借款合同約定用途使用貸款

D.按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息

E.將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行酌同意

[答案]ABCDE

[解析]《貸款通則》對(duì)借款人的義務(wù)規(guī)定如下：①應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)提供所有開戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。在此基礎(chǔ)上銀行對(duì)借款人的資信作出評(píng)價(jià);銀行的調(diào)查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行可以借此了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，確保貸款的安全。②應(yīng)當(dāng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督。③應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。④應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息。⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意。⑥有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施。

113. 借款人應(yīng)符合以下( )的要求。

A.有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償

B.沒(méi)有清償?shù)?，已?jīng)作出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃

C.除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門辦理年檢手續(xù)

D.已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶

E.借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求

[答案]ABCDE

[解析]為保障信貸業(yè)務(wù)的正常開展，借款人應(yīng)符合以下要求：①有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償;沒(méi)有清償?shù)?，已?jīng)作出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃。這一要求的實(shí)質(zhì)是借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力。②除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門辦理年檢手續(xù)，只有經(jīng)過(guò)工商部門的年檢并辦理年檢手續(xù)，才能核實(shí)借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。③已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶?，F(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時(shí)掌握借款人的資金動(dòng)態(tài)。④除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%。⑤借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求。銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產(chǎn)負(fù)債率。⑥申請(qǐng)中長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目資本金比例。

114. 下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求的是( )。

A.借款人資信情況

B.投資估算與資金籌措安排情況

C.項(xiàng)目可研報(bào)告批復(fù)及其主要內(nèi)容

D.銀行從項(xiàng)目獲得的受益預(yù)測(cè)

E.項(xiàng)目效益情況

[答案]ABCE

[解析]D項(xiàng)是銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求。

115. 可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件有( )。

A.公司的資金周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水平

B.公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息

C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策

D.公司的財(cái)務(wù)杠桿不變

E.公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來(lái)源

[答案]ABCDE

[解析]可持續(xù)增長(zhǎng)率是公司在沒(méi)有增加財(cái)務(wù)杠桿情況下可以實(shí)現(xiàn)的長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)率，也就是說(shuō)主要依靠外部融資即可實(shí)現(xiàn)的增長(zhǎng)率，題中選項(xiàng)均為可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件。

116. 原輔料供給分析的內(nèi)容主要包括( )。

A.價(jià)格的合理性

B.運(yùn)輸?shù)葐?wèn)題對(duì)成本的影響

C.存儲(chǔ)所要求的條件及存儲(chǔ)數(shù)量等

D.規(guī)格和質(zhì)量等是否符合項(xiàng)目生產(chǎn)工藝的要求

E.供應(yīng)來(lái)源及數(shù)量能否滿足項(xiàng)目生產(chǎn)的需要

[答案]ABCDE

[解析]原輔料供給分析主要包括下列內(nèi)容：①分析和評(píng)價(jià)原輔料的質(zhì)量是否符合生產(chǎn)工藝的要求;②分析和評(píng)價(jià)原輔料的供應(yīng)數(shù)量能否滿足項(xiàng)目的要求;③分析和評(píng)價(jià)原輔料的價(jià)格、運(yùn)費(fèi)及其變動(dòng)趨勢(shì)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品成本的影響;④分析和評(píng)價(jià)原輔料的存儲(chǔ)設(shè)施條件。

117. 銀行對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容主要包括( )。

A.是否具有合法資格

B.是否具有較高的信用等級(jí)

C.保證手續(xù)是否齊全

D.是否在銀行開立保證金專用賬戶

E.凈資產(chǎn)在擔(dān)保債務(wù)中的情況

[答案]ABCE

[解析]對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容應(yīng)主要注重以下幾個(gè)方面：首先，審查保證人的資格及其擔(dān)保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔(dān)保主體充當(dāng)保證人;審查保證人的資信情況，核實(shí)其信用等級(jí)，一般而言，信用等級(jí)較低的企業(yè)不宜接受為保證人;審查保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是否有與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保能力。其次，審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當(dāng)。最后，審查保證擔(dān)保的范圍和保證的時(shí)限，保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，保證的時(shí)限是否為借款合同履行期滿后的一定時(shí)期。

118. 下列關(guān)于季節(jié)性融資的說(shuō)法，正確的有( )。

A.季節(jié)性融資一般是短期的

B.公司利用了內(nèi)部融資之后需要外部融資來(lái)彌補(bǔ)季節(jié)性資金的短缺

C.銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售高峰之前或之中

D.銀行應(yīng)保證季節(jié)性融資不被用于長(zhǎng)期投資

E.銀行應(yīng)保證發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資

[答案]ABDE

[解析]季節(jié)性融資一般是短期的。在季節(jié)性營(yíng)運(yùn)資本投資增長(zhǎng)期間，這時(shí)往往需要外部融資來(lái)彌補(bǔ)公司資金的短缺，特別是在公司利用了內(nèi)部融資之后。銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中，此時(shí)，公司的營(yíng)運(yùn)投資下降，能夠收回大量資金。但如果公司在銀行有多筆貸款，并且貸款是可以展期的，那么，銀行就一定要確保季節(jié)性融資不被用于長(zhǎng)期投資，比如營(yíng)運(yùn)資金投資。這樣做的目的就是為了保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確保銀行能夠按時(shí)收回所發(fā)放的貸款。

119. 下列屬于出口賣方信貸報(bào)審材料的有( )。

A.出口許可證

B.出口合同或草本

C.進(jìn)口方銀行保函的審查文件

D.出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同

E.進(jìn)口國(guó)、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況

[答案]ABCDE

[解析]出口賣方信貸報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括：①出口許可證或其他證明文件;②借款人具有機(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的證明文件;③出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同;④出口合同(或草本)和進(jìn)口方銀行保函/信用證的審查文件;⑤信用證、保函項(xiàng)下的權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓給銀行或借款人是否承諾在信用證、保函項(xiàng)下獲得的全部收益優(yōu)先還貸;⑥國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用險(xiǎn);借款人是否同意出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下全部賠付款優(yōu)先用于還貸;⑦借款企業(yè)與供貨部門簽訂的購(gòu)銷合同審查情況;⑧進(jìn)口國(guó)、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況。

120. 關(guān)于項(xiàng)目的可行性研究同貸款項(xiàng)目評(píng)估關(guān)系的正確說(shuō)法是( )。

A.兩者權(quán)威性相同

B.兩者發(fā)生時(shí)間不同

C.兩者范圍和側(cè)重點(diǎn)不同

D.兩者的目的不同

E.兩者發(fā)起主體相同

[答案]BCD

[解析]就涉及的方面和采用的公式而言，項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估是相同的，它們的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①發(fā)起主體不同;②發(fā)生的時(shí)間不同;③研究范圍與鋇4重點(diǎn)不同;④進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和可行性研究的目的不同。

121. 項(xiàng)目融資申報(bào)材料中應(yīng)該注意的事項(xiàng)包括( )。

A.控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支

B.項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析

C.項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施

D.充分了解項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況

E.項(xiàng)目建設(shè)負(fù)責(zé)人的資信狀況

[答案]ABCD

[解析]項(xiàng)目融資的報(bào)審材料中，應(yīng)注重以下內(nèi)容：①項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件。②應(yīng)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解。③項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析。④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。⑤控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

122. 信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征有( )。

A.信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心

B.產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)

C.是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)

D.以償還為前提的支出，有條件的讓渡

E.與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合

[答案]ABDE

[解析]信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征有：①以償還為前提的支出，有條件的讓渡;②與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合;③產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán);④信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心。信貸資金是二重支付和二重歸流的價(jià)值特殊運(yùn)動(dòng)。它的這種運(yùn)動(dòng)是區(qū)別于財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)。

123. 對(duì)借款人的貸后監(jiān)控包括( )。

A.對(duì)管理狀況的監(jiān)控

B.對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)控

C.對(duì)財(cái)務(wù)狀況的監(jiān)控

D.對(duì)借款人與銀行往來(lái)情況的監(jiān)控

E.對(duì)借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)的監(jiān)控

[答案]ABCD

[解析]借款人的貸后監(jiān)控，主要是對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況、管理狀況、財(cái)務(wù)狀況及與銀行往來(lái)情況的監(jiān)控。

124. 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估包括( )。

A.項(xiàng)目投資估算

B.資金籌措評(píng)估

C.項(xiàng)目清償能力評(píng)估

D.項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估

E.不確定性評(píng)估

[答案]ABCDE

[解析]項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估包括項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估、項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估、項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評(píng)估以及不確定性評(píng)估四個(gè)方面。

125. 衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)有( )。

A.資產(chǎn)負(fù)債比率

B.現(xiàn)金比率

C.速動(dòng)比率

D.流動(dòng)比率

E.產(chǎn)權(quán)比率

[答案]BCD

[解析]衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)主要有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率等;衡量借款人長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)主要有資產(chǎn)負(fù)債比率和產(chǎn)權(quán)比率等。

126. 廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，它包括( )。

A.存款

B.貸款

C.擔(dān)保

D.承兌

E.賒欠

[答案]ABCDE

[解析]信貸有廣義和狹義之分，廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶往來(lái)發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。

127. 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有( )。

A.短期貸款

B.中期貸款

C.長(zhǎng)期貸款

D.流動(dòng)資金貸款

E.透支

[答案]ABCE

[解析]按貸款期限劃分，公司信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款和透支。

128. 公司信貸的原則包括( )。

A.合法合規(guī)原則

B.效益性、安全性和流動(dòng)性原則

C.利潤(rùn)最大化原則

D.平等、自立、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則

E.公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則

[答案]ABDE

[解析]公司信貸的原則包括合法合規(guī)原則，效益性、安全性和流動(dòng)性原則，平等、自立、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則，公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則。利潤(rùn)最大化原則不是公司信貸的原則的內(nèi)容。

129. 波特認(rèn)為有5種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長(zhǎng)期的內(nèi)在吸引力。這5個(gè)群體有( )。

A.同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者

B.潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者

C.替代產(chǎn)品

D.購(gòu)買者和供應(yīng)商

E.政府

[答案]ABCD

[解析]對(duì)細(xì)分市場(chǎng)的評(píng)估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ?，還要對(duì)其吸引力作出評(píng)價(jià)。波特認(rèn)為有5種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長(zhǎng)期的內(nèi)在吸引力。這5個(gè)群體是：同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者、替代產(chǎn)品、購(gòu)買者和供應(yīng)商。

130. 市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT方法中，S、W、O、T分別代表( )。

A.優(yōu)勢(shì)

B.劣勢(shì)

C.機(jī)遇

D.威脅

E.努力

[答案]ABCD

[解析]SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weak)表示劣勢(shì)，O(Opportuni—ty)表示機(jī)遇，T(Threat)表示威脅。

（責(zé)任編輯：中原茶仙子）

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