初級銀行

46.在下列交易方式中，不具備保值功能的交易是(　)。

A.金融互換

B.金融期貨

C.即期交易

D.遠期交易

[答案]C

[解析]即期交易是指交易完成后2個工作日內完成交割的交易，交易雙方的成交價格采用市場價格，不具備保值的功能。

47.2008年，包括中國在內的全球很多國家CPl上漲，則債券投資者承擔的風險是(　)。

A.違約風險

B.價格風險

C.再投資風險

D.通貨膨脹風險

[答案]D

[解析]對于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價的上漲而下降，從而使債券的實際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風險。CPI是指消費者物價指數，是用來衡量物價指數的指標。所以物價指數持續(xù)上漲，意味著債券投資存在著通貨膨脹風險。

48.金融市場的中介大體上分為交易中介和服務中介機構，下列屬于服務中介機構的是(　)。

A.商業(yè)銀行

B.中央銀行

C.證券評級機構

D.證券交易經紀人

[答案]C

[解析]金融市場的中介大體分為兩類：①交易中介。這類機構通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價證券承銷人、證券交易經紀人、證券交易所和證券結算公司等。②服務中介。這類機構本身不是金融機構，但卻是金融市場上不可或缺的，如會計師事務所、律師事務所、投資顧問咨詢公司和證券評級機構。

49.一般而言，按證券收益率從小到大順序排列的是(　)。

A.普通債券、普通股票、國債

B.國債、普通債券、普通股票

C.普通股票、國債、普通債券

D.普通股票、普通債券、國債

[答案]B

[解析]一般而言，投資金融產品的收益與其所承擔的風險正相關。普通股票風險相對較大，要求的收益率水平也較高;國債由政府信用作為擔保，幾乎沒有什么風險，自然收益率水平也很低;普通債券的風險介于國債與普通股票之間，收益率水平也位于二者之間。

50.下列關于黃金投資的表述中，錯誤的是(　)。

A.黃金的收益與股票市場的收益正相關

B.一般在面對通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用

C.黃金投資通常是投資組合中的一個重要分散風險的組合資產

D.黃金市場的均衡要求黃金的流量市場和存量市場同時達到均衡

[答案]A

[解析]黃金的收益和股票市場的收益不相關甚至負相關，這個特性通常使它成為投資組合中的一個重要的分散風險的組合資產。

51.房地產投資的方式不包括(　)。

A.房地產購買

B.房地產租賃

C.房地產信托

D.申請房地產抵押貸款

[答案]D

[解析]房地產即不動產，是指土地、建筑物以及附著在土地或建筑物上的不可分離的部分和附帶的各種權益。房地產的投資方式包括：房地產購買、房地產租賃和房地產信托。

52.下列有關保險規(guī)劃的步驟，正確的是(　)。

A.確定保險標的、確定保險金額、選定保險產品、明確保險期限

B.確定保險標的、選定保險產品、明確保險期限、確定保險金額

C.選定保險產品、確定保險標的、確定保險金額、明確保險期限

D.確定保險標的、選定保險產品、確定保險金額、明確保險期限

[答案]D

[解析]保險規(guī)劃具有風險轉移和合理避稅的功能。保險規(guī)劃的主要步驟為：確定保險標的、選定保險產品、確定保險金額、明確保險期限。

53.在面對通貨膨脹壓力的情況下，下列資產中保值性最好的是(　)。

A.債券

B.債權

C.黃金

D.股票基金

[答案]C

[解析]通貨膨脹使產品的名義價格普遍上漲，黃金的名義價格也會相應上升。因此，一般而言，在面對通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用。

54.在理財期間，市場利率上升，但理財產品的收益率不隨市場利率上升而提高，這是理財產品面臨的(　)。

A.市場風險

B.政策風險

C.法律風險

D.流動性風險

[答案]A

[解析]市場風險表現為：如果在理財期內，市場利率上升，該產品的收益率不隨市場利率上升而提高。

55.小王購買了某公司新發(fā)行的股票后，想將部分該公司的股票賣出，他應在——進行交易，這筆交易是在——之間進行的。(　)

A.一級市場;小王和該公司

B.一級市場;小王和其他投資者

C.二級市場;小王和該公司

D.二級市場;小王和其他投資者

[答案]D

[解析]一級市場是發(fā)行市場，二級市場是交易市場。投資者進行股票交易在二級市場進行，交易對手方為其他投資者。

56.客戶理財目標按時問的長短可以劃分為短期目標、中期目標和長期目標，下列理財目標不屬于短期目標的是(　)。

A.控制開支預算

B.投資股票市場

C.債務負擔最小化

D.籌集資金購買汽車

[答案]D

[解析]D選項屬于理財目標中的中期目標。

57.下列固定收益證券中，風險最低的是(　)。

A.公司債券

B.企業(yè)債券

C.短期國庫券

D.商業(yè)票據

[答案]C

[解析]國庫券是國家財政當局為彌補國庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券契約。國庫券的債務人是IN家，其還款保證是國家財政收入，所以它幾乎不存在信用違約風險，是金融市場風險最小的信用工具。

58.下列各類金融資產中，不屬于貨幣市場工具的是(　)。

A.3年期國債

B.回購協議

C.銀行承兌匯票

D.可轉讓的大額定期存單

[答案]A

[解析]貨幣市場工具是指期限不超過一年的金融工具，具體包括政府發(fā)行的短期政府債券、商業(yè)票據、可轉讓的大額定期存單以及貨幣市場共同基金等。回購協議是貨幣市場中回購市場的金融工具，因此也屬于貨幣市場工具。A選項3年期國債到期期限超過一年，屬于資本市場工具的范疇。

59.下列債券不可上市流通的是(　)。

A.金融債券

B.憑證式國債

C.記賬式國債

D.無記名(實物)國債

[答案]B

[解析]憑證式國債是一種國家儲蓄債，可記名、掛失，以“憑證式國債收款憑證”記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息。在持有期內，持券人如遇特殊情況需要提取現金，可以到購買點提前兌取。

60.下列不屬于基金管理人職責的是(　)。

A.辦理或委托其他機構辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜

B.確定基金收益方案，向持有人分配收益

C.計算并公告基金資產凈值

D.及時辦理清算、交割事宜

[答案]D

[解析]D選項屬于基金托管人的職責。

61.為了彌補客戶臨時性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財業(yè)務人員會建議客戶開立(　)。

A.信用卡賬戶

B.扣款賬戶

C.定期存款賬戶

D.交易賬戶

[答案]A

[解析]為了控制費用與投資儲蓄，銀行業(yè)從業(yè)人員應該建議客戶在銀行開設三種類型的賬戶：①定期投資賬戶;②扣款賬戶;③信用卡賬戶。信用卡可以通過現金透支或刷卡透支滿足客戶臨時性的資金需要。

62.證券投資基金可以通過有效的資產組合最大限度地(　)。

A.降低系統風險

B.降低非系統風險

C.規(guī)避通貨膨脹風險

D.降低不可分散的風險

[答案]B

[解析]分散投資是證券投資基金的主要特點之一，證券投資基金將巨額資金分散投到多種證券、資產和市場上，通過有效的資產組合最大限度地降低非系統風險。通貨膨脹風險屬于系統性風險，不能通過多元化的資產組合進行分散。

63.中國居民的境內工資、薪金所得，以每月收入扣除(　)元費用后的余額，為應納稅所得額。

A.3500

B.1600

C.1200

D.800

[答案]A

[解析]《中華人民共和國個人所得稅法》第六條規(guī)定，中國居民的境內工資、薪金所得，以每月收入額減除費用3500元后的余額，為應納稅所得額。

64.根據《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的主要經營業(yè)務不包括(　)。

A.發(fā)行金融債券

B.吸收公眾存款

C.發(fā)行股權證券

D.發(fā)放短期、中期和長期貸款

[答案]C

[解析]《商業(yè)銀行法》第三條規(guī)定，商業(yè)銀行可以經營下列部分或者全部業(yè)務：吸收公眾存款;發(fā)放短期、中期和長期貸款;辦理國內外結算;辦理票據承兌與貼現;發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融債券;從事同業(yè)拆借;買賣、代理買賣外匯;從事銀行卡業(yè)務;提供信用證服務及擔保：代理收付款項及代理保險業(yè)務;提供保管箱服務;經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。

65.根據我國《合同法》的規(guī)定，下列對格式條款理解不正確的是(　)。

A.合同訂立方應采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按對方要求，對條款予以說明

B.格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商的條款

C.訂立格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務

D.格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款

[答案]D

[解析]D選項應改為：格式條款和非格式條款不一致時，應當采用非格式條款。

66.商業(yè)銀行在個人理財業(yè)務中，超越客戶的授權從事業(yè)務且沒有經過客戶追認的，其民事責任(　)。

A.完全由客戶承擔

B.完全由商業(yè)銀行承擔

C.由商業(yè)銀行承擔，客戶承擔連帶責任

D.由客戶承擔，商業(yè)銀行承擔連帶責任

[答案]B

[解析]根據民事代理制度，沒有代理權、超越代理權或音代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。未經二。認的行為，由行為人承擔民事責任。由題意可知，在沒有經過客戶追認的情況下，民事責任完全由商業(yè)銀行承擔。

67.下列關于基金當事人地位與責任的說法，不正確的是(　)。

A.管理人對基金財產具有經營管理權

B.管理人對基金運營收益承擔投資風險

C.托管人對基金財產具有保管權

D.投資人對基金運營收益享有收益權

[答案]B

[解析]基金的投資運作由管理人負責，然而投資的風險由投資人承擔。

68.以下關于金融市場的說法，不正確的是(　)。

A.金融資產首次出售給公眾所形成的交易市場是發(fā)行市場，又稱一級市場

B.第三市場又稱為流通市場

C.第三市場具有限制少、成本低的優(yōu)點

D.第四市場在交易過程中沒有經紀人的介入

[答案]B

[解析]B選項應改為：第二市場被稱為流通市場。

69.下列關于個人財務報表的表述，錯誤的是(　)。

A.紅利、利息收入、人壽保險現金價值累積及股權投資的資本利得應列入現金流量表

B.現金流量表可描述在過去的一段時問內，個人的現金收入和支出情況

C.資產負債表顯示了客戶全部資產狀況，是進行財務規(guī)劃和投資組合的基礎

D.資產負債表可描述在一定時間內客戶資產負債結構的變化情況

[答案]D

[解析]D選項應改為：資產負債表描述的是某一時點上客戶的資產負債結構狀況。

70.保險合同成立后，除法律另有規(guī)定或保險合同另有約定外，有權解除合同的是(　)。

A.受益人

B.保險人

C.投保人

D.被保險人

[答案]C

[解析]《保險法》第十五條規(guī)定，除本法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同。

71.某銀行的理財經理在面對個人理財客戶時違反了審慎性原則的是(　)。

A.牛市行情下，建議一對退休夫婦將退休金全部申購了股票型基金

B.向客戶仔細介紹銀行的各種理財計劃(產品)

C.了解客戶的家庭收入、支出和負債的情況

D.了解客戶是偏好風險還是厭惡風險

[答案]A

[解析]《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第三十七規(guī)定，商業(yè)銀行利用理財顧問服務向客戶推介投資產品時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，評估客戶的財務狀況，提供合適的投資產品由客戶自主選擇，并應向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險。因此，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務應向客戶銷售適宜的投資產品，A選項違反了審慎性原則。

72.下列關于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務的基本條件的表述中，錯誤的是(　)。

A.具有相應的風險管理體系和內部控制制度

B.具備有效的市場風險識別、計量、檢測和控制體系

C.信譽良好，近一年內未發(fā)生損害客戶利益的重大事件

D.有具備開展相關業(yè)務工作經驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員

[答案]C

[解析]根據個人理財業(yè)務的不同特點，商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務應具備《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第四十八條規(guī)定的條件：①具有相應的風險管理體系和內部控制制度;②有具備開展相關業(yè)務工作經驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員;③具備有效的市場風險識別、計量、檢測和控制體系;④信譽良好，近兩年內未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。

73.《個人所得稅法》規(guī)定，在中國境內有住所或者無住所而在境內居住滿(　)的個人，從中國境內和境外取得的所得，依照《個人所得稅法》規(guī)定繳納個人所得稅。

A.5年

B.3年

C.2年

D.1年

[答案]D

[解析]個人所得稅是以個人的所得為征收對象的一種稅。《個人所得稅法》規(guī)定：在中國境內有住所，或者無住所而在境內居住滿一年的個人，從中國境內和境外取得所得，依照本法規(guī)定繳納個人所得稅。

74.期貨交易的(　)保證金。

A.雙方都必須繳納

B.雙方都不需繳納

C.賣方必須繳納

D.買方必須繳納

[答案]A

[解析]期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規(guī)定，在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價值的一定比例(通常為5%～10%)繳納資金，用于結算和保證履約。此處的交易者包括買賣雙方。

75.下列各項中，屬于個人資產負債表中流動資產的是(　)。

A.股票

B.房地產

C.保險費

D.貨幣市場基金

[答案]D

[解析]在個人資產負債表中，屬于流動資產的項目有：現金，活期存款，定期存款，貨幣市場基金。A、B兩項屬于投資;C選項屬于短期負債。

76.商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務，不需要向中國銀監(jiān)會申請批準的是(　)。

A.保證收益理財計劃

B.保本浮動收益理財計劃

C.非保本浮動收益理財計劃

D.保證最低收益理財計劃

[答案]C

[解析]《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準：①保證收益理財計劃;②為開展個人理財業(yè)務而設計的具有保證收益性質的新的投資性產品;③需經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他個人理財業(yè)務。保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。而非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。因此，C選項符合題意。

77.投保人最基本的義務是(　)。

A.交付保費

B.預防危險

C.出險通知

D.索賠舉證

[答案]A

[解析]投保人、被保險人的義務主要包括：①投保人應按照約定交付保險費，這是投保人最基本的義務;②投保人、被保險人應履行出險通知、預防危險、索賠舉證的義務;③被保險人應履行危險增加通知、施救的義務。

78.我國短期政府債券一般采取(　)發(fā)行。

A.按面值

B.平價方式

C.貼現方式

D.溢價方式

[答案]C

[解析]國庫券即短期政府債券，以低于面值的價格發(fā)行，即貼現發(fā)行，到期按面值償還，面值與發(fā)行價之間的差額，即為債券利息。

79.根據《中華人民共和國證券法》，下列不屬于內部信息的是(　)。

A.公司增資計劃

B.公司的收購計劃

C.公司債務擔保重大變更

D.公司營業(yè)用主要資產的報廢價值達到該資產的10%

[答案]D

[解析]D選項公司營業(yè)用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%屬于內部信息。

80.以下屬于理財顧問服務的是(　)。

A.銷售信貸產品

B.對外營銷宣傳活動

C.銷售儲蓄存款產品

D.提供財務分析與規(guī)劃服務

[答案]D

[解析]理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產品推介等專業(yè)化服務。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。

81.根據《個人外匯管理辦法實施細則》，個人當日提取外幣現鈔累計等值(　)美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。

A.5干

B.1萬

C.1.5萬

D.2萬

[答案]B

[解析]個人提取外幣現鈔當日累計超過l萬美元的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。銀行憑本人有效身份證件和經外匯局簽章的《提取外幣現鈔備案表》為個人辦理提取外幣現鈔手續(xù)。

82.個人理財顧問服務的風險揭示管理措施有(　)。

A.商業(yè)銀行應用專業(yè)術語準確地向客戶進行風險揭示

B.商業(yè)銀行通過理財服務銷售的其他產品，可以不進行風險揭示

C.客戶不必抄錄“本人已經閱讀上述風險揭示，充分了解并清楚知曉了本產品風險，愿意承擔相關風險”，但應在該提示欄里簽名

D.商業(yè)銀行銷售各類理財產品，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析，都應包含相應的風險揭示內容

[答案]D

[解析]《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第二十九條規(guī)定，商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應包含相應的風險揭示內容。風險揭示應當充分、清晰、準確，確?？蛻裟軌蛘_理解風險揭示的內容。A、B選項錯誤，D選項正確?！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第三十條規(guī)定，風險提示客戶確認欄應載明以下語句，并要求客戶抄錄后簽名：“本人已經閱讀上述風險揭示，充分了解并清楚知曉了本產品風險，愿意承擔相關風險，”因此C選項錯誤。

83.根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》，下列表述中錯誤的是(　)。

A.商業(yè)銀行應當制定并落實內部監(jiān)督和獨立審核措施

B.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務內部調查監(jiān)督的重點為是否存在錯誤銷售和不當銷售情況

C.商業(yè)銀行接受客戶委托進行資產管理，應與客戶簽訂合同，并至少每兩年重新確認一次

D.除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的資料與交易記錄

[答案]C

[解析]C選項應改為：商業(yè)銀行接受客戶委托進行投資操作和資產管理等業(yè)務活動，應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權。商業(yè)銀行應妥善保管相關合同和各類授權文件，并至少每年重新確認一次。

84.某客戶于T日申購基金成功后，正常情況下，基金注冊登記人于日為該客戶增加權益并辦理注冊登記手續(xù)，該客戶于日起可贖回該部分基金份額。(　)

A.T;T+1

B.T+1;T+2

C.T+1;T+3

D.T：T+2

[答案]B

[解析]投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，基金注冊登記人于T+1日為投資者增加權益并辦理注冊登記手續(xù)，投資者于T+2日起可贖回該部分基金份額。

85.下列不屬于客戶常規(guī)性收入的是(　)。

A.工資

B.捐贈款

C.獎金和津貼

D.銀行存款利息

[答案]B

[解析]在預測客戶的未來收入時，可以將收入分為常規(guī)性收入和}臨時性收入兩類。常規(guī)性收入一般在上一年收入的基礎上預測其變化率即可，如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。

86.以下不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務的是(　)。

A.代理國債業(yè)務

B.代理股票買賣業(yè)務

C.代理銷售基金業(yè)務

D.代理銷售保障產品業(yè)務

[答案]D

[解析]目前，我國商業(yè)銀行共開展了約幾十種代理業(yè)務，主要類別有：基金、股票、保險、國債、信托、黃金等。

87.商業(yè)銀行利用理財顧問服務向客戶推介投資產品時，應首先(　)。

A.了解客戶的風險偏好

B.了解客戶的非財務信息

C.選擇多樣化投資工具

D.評估客戶的當前財務狀況

[答案]A

[解析]利用理財顧問服務向客戶推介投資產品時，商業(yè)銀行應了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，評估客戶的財務狀況，提供合適的投資產品由客戶自主選擇，并應向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險。

88.對于違反《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的從業(yè)人員，可以采取的措施是(　)。

A.所在機構通報同業(yè)

B.中國銀監(jiān)會通報同業(yè)

C.中國人民銀行通報同業(yè)

D.中國銀行業(yè)協會通報同業(yè)

[答案]A

[解析]《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第四十七條規(guī)定，對違反本職業(yè)操守的銀行業(yè)從業(yè)人員，所在機構應當視情況給予相應懲戒，情節(jié)嚴重的，應通報同業(yè)。

89.關于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務，下列表述中錯誤的是(　)。

A.在理財計劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的相關資產的賬單，賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次

B.商業(yè)銀行應按月準備理財計劃各投資工具的投資報表、市場表現情況及相關材料

C.商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外，還應為每一個理財計劃制作明細記錄

D.商業(yè)銀行應在理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告

[答案]B

[解析]商業(yè)銀行應按季度準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料，客戶有權查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

90.商業(yè)銀行為客戶進行風險評估時，評估結果認為其一客戶不適宜購買某一產品，但客戶仍堅持要購買的，則商業(yè)銀行的理財顧問應(　)。

A.讓客戶自行提供聲明，供銀行留存后允許客戶購買

B.同意客戶購買，對客戶的意見未做特殊處理

C.向客戶說明風險評估的意義，委婉拒絕客戶的購買意愿

D.制定專門文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他必要事項，雙方簽字認可

[答案]D

[解析]個人理財顧問服務管理要求，客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的惠愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可。

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