初級銀行

46. 下列屬于資產(chǎn)變化引起的資金需求是( )。

A.商業(yè)信用的變動 B.資產(chǎn)效率的下降

C.債務重構 D.分紅的變化

[答案]B

[解析]由資產(chǎn)變化引起的資金需求包括：①資產(chǎn)效率的下降;②固定資產(chǎn)的重置和擴張;③長期投資。

47. 關于貸款項目評估的意義，下列表述不準確的是( )。

A.有助于甄選貸款項目

B.有助于調(diào)節(jié)和優(yōu)化信貸結構

C.有助于制訂合理的信貸計劃

D.有助于解決項目實施過程遇到的問題

[答案]D

[解析]通過項目評估能夠較為客觀地估計出項目的投產(chǎn)期和收益期，便于銀行根據(jù)其資產(chǎn)負債比例和信貸風險程度調(diào)整資產(chǎn)結構，制訂合理的信貸計劃。同時，銀行通過項目評估掌握了大量的投資項目，就能夠有目的、有選擇地從中挑選出好的項目提供貸款，從而達到調(diào)節(jié)和優(yōu)化信貸結構、合理分配使用資金的目的。

48. 某國的政治風險評分為2.7分，經(jīng)濟風險評分為3.5分，法律風險評分為1.3分，稅收風險評分為2.8分，運作風險評分為2.4分，安全性評分為l.1分，則使甩一.|WMRC的計算方法得到的國家綜合風險是( )。

A.2.215 B.2.315 C.2.415 D.2.515

[答案]D

[解析]世界市場研究中心(WMRC)的思路是將每個國家六項考慮因素中的每一項都給出風險評分，分值1～5，1表示最低風險，5表示最高風險。風險評級最小的增加值是0.5。國家風險的最終衡量根據(jù)權重，綜合6個因素打分情況得出。其中政治、經(jīng)濟風險各占25%的權重，法律和稅收各占15%，運作和安全性各占l0%。其計算方法為：(2.7+3.5)X25%+(1.3+2.8)×15%+(2.4+1.1)×10%=2.515。分值為l.0～1.24代表風險非常小，分值為4.5～5.0則代表風險極高。

49. 對項目所采用設備的先進性、經(jīng)濟合理性和適用性等的綜會分析論證是指( )。

A.工藝技術評估 B.生產(chǎn)條件評估

C.經(jīng)濟效益的評估 D.銀行效益評估

[答案]A

[解析]銀行對貸款項目的評估，一般包括以下基本內(nèi)容：①項目及業(yè)主概況：包括項目的背景、目的和必要性及業(yè)主的基本情況;②工藝技術評估：指對項目所采用設備的先進性、經(jīng)濟合理性和適用性等綜合分析論證;③生產(chǎn)條件評估：主要指項目建設相關事項的評估及其經(jīng)濟合理性;④基礎經(jīng)濟數(shù)據(jù)的測算與評估：指國內(nèi)外市場現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢;⑤經(jīng)濟效益的評估：對項目相關的費用和收益分析，評估項目的盈利水平;⑥貸款擔保評估：對擔保方及其資質(zhì)和能力的評估;⑦銀行效益評估：指銀行盈利性和流動性評估，包括效益動態(tài)分析;⑧社會效益評估：指項目對社會各方面帶來的直接和間接效益。

50. 下列各項中，能夠衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況的是( )。

A.貸款實際收益率 B.銀行收益率

C.利息實收率 D.信貸資產(chǎn)相對不良率

[答案]C

[解析]利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。

51. 關于質(zhì)押率的確定，說法錯誤的是( )。

A.應根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學地確定質(zhì)押率

B.確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力

C.質(zhì)物、質(zhì)押權利價值的變動趨勢可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權利的經(jīng)濟性貶值或增值3方面進行分析

D.對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應適當提高質(zhì)押率

[答案]D

[解析]信貸人員應根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學地確定質(zhì)押率。確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：①質(zhì)物的適用性、變觀能力。對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應適當降低質(zhì)押率。②質(zhì)物、質(zhì)押權利價值的變動趨勢。一般可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權利的經(jīng)濟性貶值或增值3方面進行分析。

52. 下列關于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項有( )。

A.固定成本占有較大的比例 B.規(guī)模經(jīng)濟效應明顯

C.當市場競爭激烈時更容易被淘汰 D.對銷售量比較敏感

[答案]C

[解析]低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，但是，在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多。經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風險。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售也非常敏感。

53. 保證合同不能為( )。

A.書面形式 B.口頭承諾

C.信函、傳真 D.主合同中的擔保條款

[答案]B

[解析]保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務。根據(jù)《擔保法》規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當事人之間的具有擔保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔保條款。

54. 商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)在和未來的( )。

A.家庭狀況 B.收入狀況 C.償債能力 D.工作性質(zhì)

[答案]C

[解析]商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關系中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。

55. 下列關于貸款抵押額度，表述錯誤的是( )。

A.抵押人擔保的債權不得超出其抵押物的價值

B.抵押貸款額度=抵押物評估價值×抵押貸款率

C.再次抵押的財產(chǎn)的價值余額不能超出所擔保的債權

D.抵押財產(chǎn)價值高于所擔保債權的余額部分不可以再次抵押

[答案]D

[解析]貸款抵押額度的確認：由于抵押物在抵押期間會出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會發(fā)生費用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。其計算公式為：抵押貸款額一抵押物評估值×抵押貸款率。抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值。財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。

56. 具有較強競爭力產(chǎn)品的特點不包括( )。

A.性能先進 B.質(zhì)量穩(wěn)定 C.性價比高 D.無品牌優(yōu)勢

[答案]D

[解析]_般來說，那些性能先進、質(zhì)量穩(wěn)定、性價比高和具有明顯品牌優(yōu)勢的產(chǎn)品市場競爭力較強。

57. 下列關于國別風險的說法中，錯誤的是( )。

A.國內(nèi)信貸屬于國別風險分析的主體內(nèi)容

B.國別風險比主權風險或政治風險概念更廣

C.國別風險的具體內(nèi)容因評價目的不同而不同

D.國內(nèi)信貸不屬于國別風險分析的主體內(nèi)容

[答案]A

[解析]以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風險屬于國內(nèi)商業(yè)風險，不屬于國別風險分析的主體內(nèi)容。

58. ( )指公司賺取利潤的能力。

A.營運能力 B.償債能力 C.生產(chǎn)能力 D.盈利能力

[答案]D

[解析]盈利能力指公司賺取利潤的能力。

59. 在信用評級操作程序中，不合要求的是( )。

A.相關部門調(diào)查、初評

B.報送到信貸管理部門審批

C.上報至銀行主管風險管理領導審批

D.銀行領導簽字認定后直接反饋認定信息

[答案]D

[解析]信用評級程序在不同商業(yè)銀行間的做法大同小異。以某銀行評級程序為例：銀行初評部門在調(diào)查分析的基礎上，進行客戶信用等級初評，核定客戶授信風險限額，并將完整的信用評級材料報送同級行風險管理部門審核。風險管理部門對客戶信用評級材料進行審核，并將審核結果報送本級銀行主管風險管理的行領導。銀行領導對風險管理部門報送的客戶信用評級材料進行簽字認定后，由風險管理部門向業(yè)務部門反饋認定信息。

60. 以下不屬于所有者權益項目的是( )。

A.未分配利潤 B.資本公積 C.盈余公積 D.流動資產(chǎn)

[答案]D

[解析]所有者權益按實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等項目分項列示。

61. ( )反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力。

A.總資產(chǎn)收益率 B.貸款實際收益率

C.利息實收率 D.信貸平均損失率

[答案]B

[解析]總資產(chǎn)收益率反映了目標區(qū)域的總體盈利能力。貸款實際收益率反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力。利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。信貸平均損失率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的整體質(zhì)量。

62. 損益表的編制原理是( )。

A.資產(chǎn)=負債+所有者權益 B.利潤=收入一費用

C.營業(yè)利潤=營業(yè)收入一營業(yè)成本 D.利潤=收益一所得稅費用

[答案]B

[解析]損益表是根據(jù)“利潤=收入一費用”原理編制的。根據(jù)這個原理，借款人在計算利潤時，是以其一定時期內(nèi)的全部收入總和減去全部費用支出總和。

63. 由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是( )。

A.功能性貶值 B.實體性貶值 C.經(jīng)濟性貶值 D.泡沫經(jīng)濟

[答案]B

[解析]實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值;功能性貶值，即由于技術相對落后造成的貶值;經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值。

64. 下列情況中，行業(yè)內(nèi)競爭比較激烈的是( )。

A.行業(yè)進入導入期 B.行業(yè)進入壁壘高

C.資本運作比較頻繁 D.退出市場的成本高

[答案]D

[解析]退出市場的成本越高，行業(yè)內(nèi)競爭程度越大。例如在固定資產(chǎn)較多，并且很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會輕易選擇退出市場。在經(jīng)濟周期達到低點時，企業(yè)之間的競爭程度達到最大。在營運杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴重。

65. 下面屬于借款人挪用貸款情況的是( )。

A.用流動資金貸款購買輔助材料 B.外借母公司進行房地產(chǎn)投資

C.用流動資金貸款支付貨款 D.用中長期貸款購買機器設備

[答案]B

[解析]挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進行股本權益性投資;②用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營;③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務;④套取貸款相互借貸牟取非法收入;⑤借款企業(yè)挪用流動資金進行基本建設或用于財政性開支或者用于彌補企業(yè)虧損，或者用于職工福利。

66. 下列各項中，可用來考察借款人與銀行關系的項目是( )。

A.借款人經(jīng)濟效益 B.貸款人財務狀況

C.借款人規(guī)模 D.不良貸款比率

[答案]D

[解析]根據(jù)銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容的相關要求，其中不良貸款比率(比息率)是反映借款人與銀行關系的重要指標。

67. 下列關于抵押物估價的正確說法是( )。

A.可以由抵押人自行評估

B.可以由債務人自行評估

C.可委托具有評估資格的中介機構給予評估

D.可以由抵押人委托給政府物價部門進行估價

[答案]C

[解析]由于我國的法律還未就抵押物估價1"1題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構給予評估或銀行自行評估。

68. 借款人需要將其動產(chǎn)或權利憑證移交銀行占有的貸款方式為( )。

A.質(zhì)押貸款 B.抵押貸款 C.信用貸款 D.留置貸款

[答案]A

[解析]將借款人的動產(chǎn)與權力憑證移交銀行占有的方式屬于質(zhì)押，因而此種貸款方式屬于質(zhì)押貸款。

69. ( )行業(yè)表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。

A.水泥 B.軟件 C.金融 D.服裝

[答案]A

[解析]是否靠近原料產(chǎn)地、是否接近市場，是判斷一個行業(yè)能否生存的重要依據(jù)。例如水泥行業(yè)，受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術要求，表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。軟件、金融和服裝行業(yè)受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響較小。

70. 在估計可持續(xù)增長率時，通常假設內(nèi)部融資的資金來源主要是( )。

A.凈資本 B.留存收益 C.增發(fā)股票 D.增加負債

[答案]B

[解析]內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時，通常假設內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。

71. 下列關于審查保證人的資格，說法錯誤的是( )。

A.應注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導致保證資格的喪失

B.保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人

C.保證人是企業(yè)法人的，應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表

D.保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供股東大會同意其擔保的決議和有相關內(nèi)容的授權書

[答案]D

[解析]保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內(nèi)容的授權書。

72. 借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失，屬于( )。

A.正常類貸款 B.關注類貸款 C.次級類貸款 D.可疑類貸款

[答案]D

[解析]根據(jù)《貸款風險分類指導原則》，借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失，屬于可疑類貸款。

73. 貸款風險分類最核心的內(nèi)容就是( )。

A.基本信貸分析 B.還款能力分析

C.還款可能性分析 D.確定分類結果

[答案]C

[解析]略。

74. 借款人還款能力的主要標志就是( )。

A.借款人的現(xiàn)金流量是否充足

B.借款人的資產(chǎn)負債比率是否足夠低

C.借款人的管理水平是否很高

D.借款人的銷售收人和利潤是否足夠高

[答案]A

[解析]略。

75. 當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)( )。

A.歷史成本法 B.市場價值法 C.凈現(xiàn)值法 D.合理價值法

[答案]D

[解析]當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)合理價值法來分類的。

76. 銀行在依法收貸工作中應該注意( )。

A.要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

B.銀行在依法收貸中要一視同仁、不能區(qū)別對待

C.信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問進行專業(yè)指導

D.銀行在依法收貸中主要應該依賴于訴訟手段

[答案]A

[解析]銀行依法收貸應注意的幾個問題有：①信貸人員應認真學習和掌握法律知識;②要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸;③既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行;④在依法收貸工作中要區(qū)別對待。對那些承認債務，確實由于客觀原因，一時沒有償還能力的企業(yè)，銀行一般不必采取訴訟方式，但應注意催收，避免超出訴訟時效。同時，應充分利用信貸工作的優(yōu)勢，幫助企業(yè)增強償還貸款能力，使銀行能全部收回貸款。

77. 貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員尤其要注意( )對抵押擔保額的影響程度。

A.匯率變化 B.GDP增長率 C.通貨膨脹率 D.存款準備金率

[答案]A

[解析]在貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員要調(diào)查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔保額的影響程度。

78. 紅色預警法重視的是( )。

A.定量分析與風險分析 B.定性分析與風險分析

C.定量分析與定性分析相結合 D.警兆指標循環(huán)波動特征的分析

[答案]C

[解析]紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合。其流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析;其次進行不同時期的對比分析;最后結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警。

79. ( )是判斷貸款償還可能性的最明顯標志。

A.貸款目的 B.資產(chǎn)轉換周期 C.還款來源 D.還款記錄

[答案]C

[解析]還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標志，需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。

80. 下列關于抵押物處理表述錯誤的是( )。

A.抵押物因為出險所得的賠償金應存入商業(yè)銀行指定的賬戶

B.抵押人應該保持剩余抵押物價值不低于規(guī)定的抵押率

C.抵押人轉讓或部分轉讓所得的價款應當存入商業(yè)銀行轉戶，必須在到期才能一并清償所擔保的債權

D.借款人要對抵押物出險后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?/p>

[答案]C

[解析]抵(質(zhì))押人在抵(質(zhì))押期間內(nèi)轉讓或處分抵(質(zhì))押物的，必須首先向銀行提出書面申請，并經(jīng)過銀行同意之后方可辦理。經(jīng)過銀行同意，抵(質(zhì))押人可以完全或部分轉讓抵(質(zhì))押物，但轉讓價款不得低于銀行認可的最低水平，抵(質(zhì))押人必須將這些價款優(yōu)先用于清償銀行債權或存入銀行專門賬戶，部分處置后所保持的剩余貸款抵(質(zhì))押物價值不得低于規(guī)定的抵(質(zhì))押率。可以提前一并清償所擔保的債權，C選項的說法錯誤。

81. 《銀團貸款業(yè)務指引》規(guī)定，銀團貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負責定期召開銀團會議，也可由( )以上的銀團貸款成員共同提議召開。

A.1/5 B.1/4 C.1/3 D.1/2

[答案]C

[解析]略。

82. ( )是判斷貸款正常與否的最基本標志。

A.貸款目的 B.貸款來源 C.還款來源 D.還款記錄

[答案]A

[解析]貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風險。

83. 對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的( )計提專項準備金。

A.20% B.50% C.80% D.100%

[答案]D

[解析]對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的1000A計提專項準備金。對于大額的可疑類貸款，如果以固定的比率按照分類結果計提，其內(nèi)在損失率與計提比率的誤差將對銀行的貸款損失準備金總體水平產(chǎn)生較大影響。

84. 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還( )的貸款本息的貸款。

A.人民銀行 B.銀行 C.企業(yè) D.商業(yè)銀行

[答案]D

[解析]不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

85. 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起( )內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。

A.15日 B.30日 C.3個月 D.6個月

[答案]A

[解析]人民法院審理案件一般應在立案之日起6個月內(nèi)作出判決，銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起l5日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。

86. 下列有關信用證的說法不正確的是( )。

A.銀行根據(jù)信用證相關法律規(guī)范的要求

B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理

C.這是一個有條件承諾付款的書面文件

D.信用證專指國際信用證

[答案]D

[解析]信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關法律規(guī)范，依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。

87. 在公司信貸中的合法合規(guī)原則下，商業(yè)銀行要堅持( )的原則。

A.盈利 B.“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”

C.保證本金的安全 D.誠實信用

[答案]B

[解析]在公司信貸中的合法合規(guī)原則下，商業(yè)銀行要堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則。

88. 在信貸資金總量一定的情況下，信貸資金周轉速度、流動性、安全性、效益性的關系是( )。

A.周轉速度越快，流動性就越強，安全性就能得到保證，但效益性較差

B.周轉速度越快，流動性就越強，安全性就越差，效益性較差

C.周轉速度越慢，流動性就越差，安全性也就越差，效益性較差

D.周轉速度越慢，流動性就越差，安全性也就越好，效益性較好

[答案]A

[解析]在信貸資金總量一定的情況下，信貸資金周轉速度、流動性、安全性、效益性的關系是周轉速度越快，流動性就越強，安全性就能得到保證，但效益性較差。

89. 狹義的信貸是指( )。

A.貸款 B.擔保 C.承兌 D.賒欠

[答案]A

[解析]廣義的信貸是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動的總稱，包括存款、貸款和結算業(yè)務。狹義的信貸通常指銀行的貸款，即以銀行為主體妁貨幣資金發(fā)放行為。

90. 下列屬于直接融資的行為是( )。

A.何某向工商銀行借款l00000元專門用于其企業(yè)的工程結算

B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份

C.A公司通過融資機構向B公司借款600000元

D.何某通過金融機構借入資金120000元

[答案]B

[解析]融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資;不通過金融機構或資金盈余單位直接與資金需求單位協(xié)議的融資活動為直接融資。

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