初級銀行

答案與解析

一、單項選擇題(共90題，每題0.5分，共45分。每題的備選項中，只有一個符合題意)

1-5 DACDB　6-10 ABABA　11-15 CACAD

16-20 CBDAC　21-25 ADBAB　26-30 BABDD

31-35 CBBCC　36-40 CBCCC　41-45 CABDD

46-50 CDBCD　51-55 BBBDA　56-60 BCCBB

61-65 ADCBC　66-70 AAADB　71-75 DCABB

76-80 BCABD　81-85 CACBB　86-90 CDDBC

二、多項選擇題(共40題，每題1分，共40分。錯選、少選本題不得分)

91 A,B,D

答案解析:

《證券投資基金銷售管理辦法》第三十三條規(guī)定，基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：①虛假記載、誤導性除述或者重大遺漏;②預測基金的證券投資業(yè)績;③違規(guī)承諾收益或者承擔損失;④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構，或者其他基金管理人募集或者管理的基金;⑤夸大或者片面宣傳基金，違觀使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的或者片面強調集中營銷時間限制的表述;⑥登載單位或者個人的推薦性文字;⑦中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。因此，A.B、D選項不符合規(guī)定。

92 A,D

答案解析:

《個人外匯管理辦法實施細則》第二十八條規(guī)定，個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，按以下規(guī)定辦理：①本人賬戶間的資金劃轉，憑有效身份證件辦理;②個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理。由此可知，A項說法正確;8項說法錯誤。該細則第29條規(guī)定，本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于劃款當日的對外支付，不得劃轉后結匯。由此可知，C項說法錯諺：。該細則第31條規(guī)定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當日累計等值5 000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。由此可知，E項說法錯誤。

93 A,C,E

答案解析:

《個人所得稅法》第四條規(guī)定，下列各項個人所得，免納個人所得稅：①省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金;②國債和國家發(fā)行的金融債券利息;@按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼;④福利費、撫恤金、救濟金;⑤保險賠款;⑥軍人的轉業(yè)費、復員費;⑦按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費;⑧依照我國有關法律規(guī)定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得;⑨中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得;⑩經國務院財政部門批準免稅的所得。由此可知，A、C、E選項正確。

94 A,D,E

答案解析:

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第四條規(guī)疋，商業(yè)銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業(yè)務。該辦法第五條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，應建立相應的風險管理體系和內部控制制度，嚴格實行授權管理制度。因此A、D、E正確。

95 A,D

答案解析:

客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品時，但客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應尊重客戶意愿，但必須列明商業(yè)銀行的意見，因此B項說法錯誤;商業(yè)銀行不應主動向未進行過衍生金融產品交易的客戶推薦銷售此類產品，因此C項說法錯誤;商業(yè)銀行應用通俗易懂的語言說明相關產品的投資風險，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果，因此E項說法錯誤。

96 A,C,D,E

答案解析:

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第五十九條規(guī)定，商業(yè)銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務報告。個人理財業(yè)務年度報告，應全面反映本年度個人理財業(yè)務的發(fā)展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業(yè)務的綜合收益情況等，并附年度報袁。由此可知，A、C、D、E正確。

97 A,B,E

答案解析:

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第四十六條一規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準：①保證收益理財計劃;②為開展個人理財業(yè)務而設計的具有保證收益性質的新的投資性產品;③需經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他個人理財業(yè)務。由此可知，A、B、E正確。

98 A,C,D,E

答案解析:

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第64條規(guī)定，商業(yè)銀行違反審慎經營規(guī)則開展個人理財業(yè)務，或利用個人理財業(yè)務進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應依據(jù)有關法律法規(guī)責令其限期改正;逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據(jù)有關法律法規(guī)可以采取下列措施：①暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產品;②建議商業(yè)銀行調整個人理財業(yè)務管理部門負責人;③建議商業(yè)銀行調整相關風險管理部門、內部審計部門負責人。

99 A,B,D

答案解析:

客戶在理財過程中會產生兩種支出：義務性支出和選擇性支出。義務性支出也稱為強制性支出，是收入中必須優(yōu)先滿足的支出，包括A、B、D三項內容。C項和E項內容屬于選擇性支出。 ’

100

A,C,E

答案解析:

通常將一定數(shù)量的貨幣在兩個不同時點之間的價值差異稱為貨幣時間價值。貨幣之所以具有時間價值，是因為：①貨幣可以滿足當前消費或用于投資而產生回報，因此貨幣占用具有機會成本;②通貨膨脹可能造成貨幣貶值;③投資可能產生投資風險，需要提供風險補償。因此A、C、E正確。

101

A,B,C,D,E

答案解析:

年金是在某個特定的時間段內一組時間間隔相同、金額相等、方向相同的現(xiàn)金流。A、B、C、D、E五個選項中的現(xiàn)金流入均符合這一定義，因此都可以視為年金。

102

A,B,D,E

答案解析:

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》的規(guī)定可知，A、B、D、E項是符合監(jiān)管規(guī)定的;商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外，還應為每一個理財計劃制作明細記錄，因此C選項說法錯誤。

103 B,D,E

答案解析:

綜合理財服務是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業(yè)務活動，因此A項說法錯誤;在綜合理財服務中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進行投資和資產管理，因此8項說法正確;綜合理財服務允許商業(yè)銀行與客戶共擔風險與收益，因此C項說法錯誤;綜合理財服務更加強調個性化服務，因此D項說法正確;綜合理財服務又可以分為私人銀行服務和理財計劃服務，因此E項說法正確。

104 A,D,E

答案解析:

按照客戶獲取收益方式的不同，理財計劃可以分為保證收益理財計劃和非保證收益理財計劃。非保證收益理財計劃按照客戶是否保本又分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。因此A、D、E項正確。而銀行理財產品(計劃)通常不保證最高收益。

105 A,B,C,E

答案解析:

銀行承兌匯票是銀行對未到期的票據(jù)予以承兌，以自己的信用為擔保，成為票據(jù)的第一債務人，出票人只負第二責任，因此A項說法正確。銀行承兌匯票以銀行信用為付款保證，受客戶信賴，易于在市場上轉讓或貼現(xiàn)。若發(fā)生某些特殊的情況，導致承兌銀行拒付，持票人可以憑銀行出具的拒付理由書，向出票人進行追索，因此B項說法正確。對于持有銀行承兌江票的商業(yè)銀行，在資金短缺時，可以向中央銀行辦理再貼現(xiàn);在資金充裕時，可以將匯票持有到期，因此C項說法正確，銀行承兌匯票的承兌人是銀行，銀行是票據(jù)的第一債務人，因此D項說法錯誤。

106 B,D,E

答案解析:

國債是風險最小的債券，被稱為“金邊債券”，因此A項說法錯誤;附息債券定期支付收益，到期一次還本并支付最后一期利息，屬于固定收益?zhèn)涿x收益率不變，但債券的市場價格是頻繁變動的，所以其實際收益率是不確定的，因此附息債券也是一種風險證券，所以B項說法正確;通貨膨脹使債券的實際收益率下降，長期債券面臨的風險之一是通貨膨脹風險。因此C項說法錯誤;利率風險也叫價格風險，是指市場利率變化對債券價格的影響，債券價格與利率變化成反比，因此D項說法正確;流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況，靈活地轉讓債券，以提前收回本金和實現(xiàn)投資收益。投資者在債券到期前若想收回債券投資，需要在市場上轉讓出債券，從而可能帶來一定的損失，即為流動性風險，因此E項說法正確。

107 A,B,C,D

答案解析:

債券票面上的四個基本要素是：債券的票面價值即票面金額、債券的到期期限、債券的票面利率和債券發(fā)行者的名稱。

108 A,B,D

答案解析:

一般來說，各國保險法律都規(guī)定，只有對保險標的有保利益才能為其投保;否則，這種投保行為是無效的。所謂可保利益，是指投保人對保險標的具有法律上承認的利益?？杀＠鎽摲先齻€要求：①必須是法律認可的利益;②必須是客觀存在的利益;③必須是可以衡量的利益。

109 B,C,D

答案解析:

影響股票價格的因素包括公司自身因素和宏觀經濟因素。其中，公司自身因素造成的風險為非系統(tǒng)風險，包括公司盈利水平、公司資產凈值、公司的派息政策、股票分割、增資和減資以及公司管理層變動等因素。CPl上漲和央行公開市場操作造成的風險都屬于系統(tǒng)風險。

110 A,C,D

答案解析:

基礎金融工具中，股票風險最高，因此A項說法正確;持有現(xiàn)金承擔通貨膨脹風險，因此B項說法錯誤;金融衍生產品由于自身交易機制的特殊性，風險通常高于基礎金融資產工具，因此C、D項說法正確;政府債券有國家信譽作為擔保，通常風險較小，但是當國家政局動蕩、宏觀經濟形勢惡化時，政府無力償還債務，政府債券亦存在信用風險，因此E項說法錯誤。

111 A,D,E

答案解析:

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第二十四條規(guī)定，保證收益理財計劃或相關產品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

112 A,C,D,E

答案解析:

封閉式基金的基金規(guī)模固定，有固定存續(xù)期限，投資者不可以隨時提出購買或贖回申請，適合進行長期投資;開放式基金規(guī)模不固定，投資者在存續(xù)期內可隨時申購基金單位。

113 A,C,D

答案解析:

當經濟處于嚴重失衡下的高速增長時，總需求大大超過總供給，這將表現(xiàn)為高的通貨膨脹率，這是經濟形勢惡化的征兆，此時經濟中的各種矛盾會突出地表現(xiàn)出來，企業(yè)經營將面臨困境，居民實際收入也將降低，失衡的經濟增長必將導致證券市場行情下跌，i3項說法錯誤。

114 A,B,E

答案解析:

商業(yè)銀行應當將銀行資產與客戶資產分開管理;除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關資料和服務與交易記錄，所以C、D選項錯誤。

115 A,B,C

答案解析:

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第二十八條的規(guī)定，在理財計劃的存續(xù)期內，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況。

116 A,B,C,D,E

117 A,B,D,E

答案解析:

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第五十八條和第五十九條的規(guī)定，理財計劃的風險監(jiān)測與控制情況是商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務的季度統(tǒng)計分析報告中的內容。

118 A,B,C

答案解析:

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第六一一一條和第六十二條的規(guī)定可知，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第47條的規(guī)定和《金融違法行為處罰辦法》的相關規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任：①違規(guī)開展個人理財業(yè)務造成銀行或客戶重大經濟損失的;②未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的;③泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的;④利用個人理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的;⑤挪用單獨管理的客戶資產的。

119 B,C,D,E

答案解析:

根據(jù)個人理財業(yè)務的不同，個人理財業(yè)務的風險管理主要包括個人理財顧問服務的風險管理、綜合理財顧問服務的風險管理和個人理財業(yè)務產品(計劃)風險管理。其中，個人理財業(yè)務產品(計劃)風險管理包括個人理財業(yè)務產品開發(fā)的風險管理和個人理財業(yè)務產品銷售的風險管理。

120 A,B,C,D

答案解析:

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第十九條的規(guī)定，商業(yè)銀行應當根據(jù)有關規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，保證相關業(yè)務人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務的有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產品的風險特性，遵守職業(yè)道德。

121 B,C,D,E

答案解析:

緊急預備金是為了應對失業(yè)或失能導致的工作收入中斷，或者緊急醫(yī)療、意外所導致的超支費用等緊急狀況下的急需資金。因此，緊急預備金的儲備首先考慮的是資金的流動性及安全性。緊急預備金可以用兩種方式來儲備：一是流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。一般而言，股票的流動性較高，但是短期內風險很大。A項不符合題意。

122 A,C,D,E

答案解析:

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第59條和第60條的規(guī)定可知，在新產品推出后，才需要對新產品的風險狀況進行定期評估，故B項不選。

123 A,B,C,E

答案解析:

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第52條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務涉及代理銷售其他金融機構的投資產品時，應對產品提供者的信用狀況、經營管理能力、市場投資能力和風險處置能力等進行評估，并明確界定雙方的權利與義務，劃分相關風險的承擔責任和轉移方式。

124 C,D

答案解析:

我國商業(yè)銀行的組織形式有兩種：有限責任公司和股份有限公司。

125 A,B,C,D

答案解析:

《商業(yè)銀行法》第五條規(guī)定：“商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則?！?/p>

126 A,B,C,E

答案解析:

《商業(yè)銀行法》第七十四條規(guī)定，商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200彳元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經營許可證;構成犯罪的，依法追究刑事責任：①未經批準設立分支機構的;②未經批準分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報批的;③違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的;④出租、出借經營許可證的;⑤未經批準買賣、代理買賣外匯的;⑥未經批準買賣政府債券或者發(fā)行、買賣金融債券的;⑦違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經營業(yè)務、向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資的;⑧向關系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的。

127 A,C,D,E

答案解析:

中國銀行業(yè)監(jiān)管措施主要有：①要求銀行金融機構報送報表、資料;②現(xiàn)場檢查;③與銀行業(yè)金融機構高管人員談話制度;④責令銀行業(yè)金融機構依法披露信息;⑤對違規(guī)行為處理、處罰;⑥對有信用危機的銀行業(yè)金融機構實行接管或者重組;⑦對有嚴

128 A,B,C,E

答案解析:

根據(jù)《證券法》第七十五條對內幕信息作的具體列舉可知，已公開的消息不屬于內幕消息。

129 A,B,C,D,E

130 A,B,C,E

答案解析:

信托機構通過管理和處理信托財產而獲得的收益，全部歸受益人所有。

（責任編輯：）

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